2018年即將進(jìn)入尾聲，盤點(diǎn)和總結(jié)成為朋友圈的關(guān)鍵詞。不少人在吐槽單位寫不完的年終總結(jié)，更多人在羅列自己看過的書和電影、去過的地方，完成了多少小目標(biāo)，又留下了哪些遺憾。但是我發(fā)現(xiàn)這些熱鬧的盤點(diǎn)中，唯獨(dú)少了一份屬于家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的。

丨壹丨

日常交流中，很多人都覺得自己相當(dāng)重視投資理財(cái)?？蓪?shí)際上，大部分人花在理財(cái)上的時(shí)間少之又少。有多少人每個(gè)月會(huì)固定抽出一天或者半天的時(shí)間盤點(diǎn)一下自己的財(cái)務(wù)狀況，并以此調(diào)整自己的理財(cái)目標(biāo)呢？答案是極少數(shù)。

一件我們認(rèn)為如此重要的事情，大部分人一個(gè)月連30分之一，甚至60分之一的時(shí)間都不曾給過它。

時(shí)間花在哪里，成就就在哪里。

在新春舊年的分界線上，花點(diǎn)時(shí)間制作家庭資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲(chǔ)蓄表（點(diǎn)擊了解詳情）來盤點(diǎn)一下自己的資產(chǎn)，回顧這一年間的財(cái)務(wù)得失，及早調(diào)整自己的財(cái)務(wù)規(guī)劃，以便為2019年的財(cái)務(wù)計(jì)劃早做打算。

剛好前幾天我的客戶Z女士找我做了個(gè)案咨詢。Z女士今年27歲，是一位早教幼師，和先生結(jié)婚剛滿一年，目前已懷孕。很快，他們就要面臨家庭新成員的加入，隨之而來的各項(xiàng)財(cái)務(wù)安排讓她對目前的家庭經(jīng)濟(jì)狀況有所擔(dān)憂。

經(jīng)她同意我就以此為案例，給大家看一下一份合格的年終盤點(diǎn)應(yīng)該注意哪幾個(gè)關(guān)鍵指標(biāo)。

丨貳丨

資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債/總資產(chǎn)＜50%

資產(chǎn)負(fù)債率是個(gè)最簡單的比率，也就是負(fù)債在總資產(chǎn)額中的比率。這個(gè)指標(biāo)決定了家庭資產(chǎn)的財(cái)富安全系數(shù)。

負(fù)債要支付一定的利息，當(dāng)負(fù)債在家庭總資產(chǎn)中占的比例過高，每個(gè)月為此付出的利息費(fèi)用就會(huì)相應(yīng)地上升，直接影響到每個(gè)月的現(xiàn)金流出，進(jìn)而侵蝕家庭的資產(chǎn)。

就Z女士的家庭而言，她的總負(fù)債816,000元除以總資產(chǎn)2,608,000元，得出的負(fù)債率是31.3%。這樣的負(fù)債率對于一個(gè)普通的家庭而言是可承受的范圍，是健康的。

一個(gè)家庭的資產(chǎn)負(fù)債率最好是控制在50%以內(nèi)。尤其是現(xiàn)金流單一的家庭，萬一收入下降或中斷，家庭很快就會(huì)陷入重大危機(jī)。

所以除了計(jì)算2018年的資產(chǎn)負(fù)債率以外，還得認(rèn)真展望一下來年會(huì)不會(huì)有大筆支出的預(yù)算，買車、買房，會(huì)不會(huì)舉債，舉多少債，負(fù)債比率會(huì)不會(huì)提高。提高到多少是你能承受的范圍，這些都要認(rèn)真的考慮。

丨叄丨

資產(chǎn)的流動(dòng)性=流動(dòng)資產(chǎn)/總資產(chǎn)＞30%

流動(dòng)資產(chǎn)是指那些變現(xiàn)能力比較強(qiáng)的資產(chǎn)，如現(xiàn)金、存款、股票、基金、債券等。而固定資產(chǎn)包括房屋和非運(yùn)營用的汽車。很顯然Z女士的家庭資產(chǎn)形態(tài)還是很不錯(cuò)的，基本都有布局。

只是比例不高，她的流動(dòng)性資產(chǎn)（40000+418000）/2608000，流動(dòng)率只有17.6%。而她的房產(chǎn)占總資產(chǎn)比例的76.7%。如果遇到極端情況，她可緊急動(dòng)用的資金不足兩成。

實(shí)踐證明，固定性資產(chǎn)偏向使用功能，而大部分的資金供給，像養(yǎng)老金的儲(chǔ)備、子女的教育、自己的進(jìn)修費(fèi)用以及國際旅游這樣的非必要性的支出，都來自于流動(dòng)資產(chǎn)。

所以保持流動(dòng)資產(chǎn)的比例，對家庭生活的保障和享受有著重要意義。

一般來說，如果你的流動(dòng)資產(chǎn)比率＜30%，就意味著你的這項(xiàng)體檢結(jié)果是“陽性”的，是不合格的。來年就要特別注意，賺了錢以后不要急著買車換房，而應(yīng)該補(bǔ)充流動(dòng)性較強(qiáng)的金融資產(chǎn)，使家庭資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)更加合理。

以上是資產(chǎn)負(fù)債表的健康指標(biāo)，收支儲(chǔ)蓄表有也兩個(gè)指標(biāo)非常重要。

丨肆丨

收支儲(chǔ)蓄表首先要看的就是你的總收入是否大于總支出。

如果你的總收入少于總支出，說明這一年你是入不敷出。雖然每個(gè)家庭的財(cái)務(wù)狀況各有不同，但是錢不夠花往往只有兩個(gè)原因，要么收入太低，要么支出太高。從一年的收支儲(chǔ)蓄表中你就能很容易看出來，自己是出于何種原因。

如果是收入太低，那么來年就想方設(shè)法地多賺錢。如果是支出太高，那就仔細(xì)做好來年大項(xiàng)的支出預(yù)算，做好支出調(diào)整。

如果你的總收入大于總支出，恭喜你，你是有結(jié)余的。那就來看看，結(jié)余的額度高不高？除了有結(jié)余，還有兩個(gè)非常關(guān)鍵的指標(biāo)，去衡量家庭收支是否健康。

丨伍丨

非勞動(dòng)收入率=非勞動(dòng)收入/總收入

非勞動(dòng)收入率是一個(gè)家庭能否實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由的關(guān)鍵系數(shù)?，F(xiàn)在很多人都在追求財(cái)務(wù)自由。根據(jù)今年胡潤富豪榜發(fā)布的報(bào)告，北上廣深實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由的標(biāo)準(zhǔn)是2.9億。

這樣的數(shù)據(jù)對于大部分普通人而言是遙不可及的，但普通人也有普通人的財(cái)務(wù)自由方式。你的非勞動(dòng)收入比率越高，非勞動(dòng)收入的渠道越多，你的家庭財(cái)務(wù)自由系數(shù)就越高，家庭收入結(jié)構(gòu)也就越健全。

當(dāng)有一天，非勞動(dòng)收入能夠覆蓋你的總支出時(shí)，你也就不需要為了生存而工作了，可以選擇自己喜歡的事去做。從某種程度上講，你已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)自由。

Z女士雖然有理財(cái)?shù)囊庾R(shí)，也有了不少的金融資產(chǎn)布局，比較慘的是，今年只有定存的20萬和債券的10萬有收益，理財(cái)收入是4500元。她的股票基金全都是虧的，合計(jì)虧了6萬多元。不過今年這樣的行情也是正常，上證指數(shù)都跌了20%。

丨陸丨

投資支出率=投資的支出/總支出

支出也是一樣，不能只關(guān)注支出的多少，也要關(guān)注支出的構(gòu)成，特別是非消費(fèi)性支出的比率。

如果你的家庭所有支出都是消費(fèi)型的支出，而沒有投資類的金融支出，那說明你的家庭只有當(dāng)下的即時(shí)享受，而缺乏諸如教育金、養(yǎng)老金、以及家庭的風(fēng)險(xiǎn)管理等遠(yuǎn)期目標(biāo)的規(guī)劃。

從收支儲(chǔ)蓄表中可以看出，Z女士的家庭收入結(jié)構(gòu)單一，95%都屬于工資收入，理財(cái)收入占家庭總收入的比例微乎其微。

隨著孩子的出生，家庭原有的收支平衡會(huì)被打破。一方面是大幅度增長的各項(xiàng)養(yǎng)育支出，以及未來教育金儲(chǔ)備的啟動(dòng)；另一方面責(zé)任加重，對家庭經(jīng)濟(jì)支柱的風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力有了更高的要求。萬一在孩子上幼兒園前，需要一個(gè)人全職在家，Z女士這樣的家庭收入是不足以支撐家庭正常開銷的。

其次，支出中沒有為了長期目標(biāo)而安排的持續(xù)性支出。雖然有一小部分的保障性支出，但比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，保障性支出可以占到家庭總收入的10%-20%之間。

丨柒丨

結(jié)合兩張表格，我給她的2019年家庭財(cái)務(wù)建議是：

①把收益率較低的活期和定期存款進(jìn)行調(diào)整，放入收益相對較高的固收類產(chǎn)品中，以求來年理財(cái)收入所占的比例在總收入中有所增加。

②建立完善的保障計(jì)劃，增加家庭抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，保證現(xiàn)有的生活不會(huì)被改變。

③調(diào)整投資品種。鑒于Z女士不擅長也沒時(shí)間打理股票和基金類的投資品種，改為懶人理財(cái)?shù)幕鸲ㄍ逗湍杲鸨ｋU(xiǎn)。

一方面有了為長期目標(biāo)比如教育金、養(yǎng)老金而設(shè)立的持續(xù)性投資計(jì)劃，另一方面還可以利用年金保險(xiǎn)的萬能賬戶的追加功能及現(xiàn)行6%的年化收益率，將今年的儲(chǔ)蓄和來年的其他閑散資金進(jìn)行復(fù)利增值。

一份好的年終總結(jié)，可以讓你在領(lǐng)導(dǎo)那里博個(gè)好印象，以求來年升職加薪。一份詳盡準(zhǔn)確的年度家庭財(cái)務(wù)報(bào)表，能讓你知道家庭財(cái)務(wù)的安全隱患在哪里，需要做哪些優(yōu)化和調(diào)整。讓你資產(chǎn)的總體收益，在來年提高一到兩個(gè)點(diǎn)。

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