如果只是記記收支的流水賬，不去分析研究其中的深層次的東西，那么對于家庭或個人的財富幫助作用，也只能是省點錢或收支平衡而已。
記賬這種行為的背后，其核心的秘密，我個人覺得應(yīng)是規(guī)劃、開源及資產(chǎn)配置和轉(zhuǎn)換。其長期的因果是個人財富與貨幣超發(fā)是否同步或超越發(fā)展。在新時代，資產(chǎn)的核算更多地應(yīng)傾向于市值管理或估值管理。
規(guī)劃
“凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。”
記賬的基本目的是對自己收支及資產(chǎn)、投資活動等的通盤規(guī)劃。沒有規(guī)劃，只是不過腦的記記流水賬，實際對解決自己財務(wù)狀況沒什么用。
一些基本的規(guī)劃原則隱含在記賬過程中，如量入為出，適當積累，投資，資產(chǎn)管理，大資金使用計劃，階段性現(xiàn)金流籌劃等。就和軍隊管理一樣，理財沒有一定的章法，也是不成體統(tǒng)的。
記賬最大的作用是規(guī)劃自己和家庭的財務(wù)生活，使個人或家庭的財務(wù)有條不紊，生活得更好，而不是發(fā)財。你要認為你記賬理財了，就可以發(fā)大財了，那你大錯特錯了。
當然規(guī)劃還要配合強有力的執(zhí)行才行，沒有長久的執(zhí)行力什么都是空想。也最好留出一些余地防止小概率的突發(fā)事件影響。
開源的重要性與收入來源的分類
收入來源主要分為工資性收入、財產(chǎn)性收入。當前，許多家庭的資產(chǎn)收入大大快于工資收入的增長，這也越來越加快了階層固化，加大了貧富差距。
工資性收入在年齡或個人技術(shù)更新達到一定瓶頸時會停滯不前甚至倒退，對于一些不擅于交際或交談、內(nèi)向、性格特別善良的人來說，在這個個人才能充分展示、爾虞我詐的職場舞臺中，可能對于工資性收入的獲取是非常不利的。我們不得不承認的事實是，有的人的性格是天生不適合職場成功的。而這時如果沒有另一類完全不同類型的收入來替代或作為有益補充的話，可能生活會過得很不如意。
當前一二線城市，新人輩出，一個職場人士如果到了35歲還沒混到中級管理層，那么未來在職場上基本上是沒有上升空間了。
對于這部分老實性格天生不適合做管理的和職場停滯的職場人士來說，職場上升的空間基本沒有，更應(yīng)該重視開源和資產(chǎn)收入。
看到這，有人或許有反對意見，認為努力工作表現(xiàn)，或提高自己核心競爭力，一定可以提高工資性收入的。然而許多例子表明，努力工作或提升自己工作能力，并不一定有工資性收入提高的必然結(jié)果的。對于那些不擅交際的員工來說，是根本搞不定復(fù)雜的職場人際關(guān)系的。況且更多的時候，少數(shù)得以靠自己能力獲得高工資收入的，其主要成功因素還包括大環(huán)境、時機巧合、家族背景（出生位置）等。以前網(wǎng)上說送快遞可月入超萬，那快遞小哥憑著勤快也有奔頭，但最近網(wǎng)上一則某某快遞總部減少了加盟店的傭金，那你想快遞小哥可能工作量比原來大多了卻收入減少了甚至于失業(yè)。所以許多因素決定了工資性收入并不是和勤勞成正比的。
當然，我這里不是提倡大家都不用提升自己不用努力工作了。如果不努力，或許你連現(xiàn)在的位置也保不住呢。看下去，我們就會知道就算學投資理財也是需要努力的。
之所以分工資性收入和財產(chǎn)性收入，主要是為了提醒自己不要在一棵樹上吊死，你可以不升職，不加薪，不換公司，但不可以只有一種收入來源。
相對財產(chǎn)性收入來說，正好相反，它大多時候是不以他人的意志為轉(zhuǎn)移的。你有套出租房，張三不要租，李四卻想租，只要所有權(quán)是你的，不違法，他人也沒權(quán)力來剝奪你的房子。你的股票、基金、理財，也不會因為你年老體弱，而不給你分紅或買賣差價了。
因此，在記賬中，我們一定要分清收入來源到底是工資性的還是財產(chǎn)性的，并在這個長達幾年幾十年記賬過程中，時刻提醒自己要想方設(shè)法增加財產(chǎn)性收入的比例。當家庭的財產(chǎn)性收入比例達到總收入的一定比例，才是開啟一種比較理想舒適的人生了。
資產(chǎn)配置與適時轉(zhuǎn)換
我的記賬中當有收支變化時，同時在資產(chǎn)或負債中相應(yīng)項目也會同步記上一筆。什么意思呢？就相當于會計中的復(fù)式記賬，企業(yè)付了一筆原材料款，那么也要同時原材料記增加和銀行存款記減少。
我們個人記賬也同理，你今天付了5000元物業(yè)費，如果是刷卡的，那么你就要在支出相應(yīng)欄目記一筆，同時在資產(chǎn)負債表中銀行卡下減少相應(yīng)金額。又如你買了輛車30萬，也是記二筆，一筆是資產(chǎn)負債表中銀行卡減少30萬，另一筆是增加資產(chǎn)一項家用車30萬。這時你會發(fā)現(xiàn)照我這么記，不是買了車當時沒支出嗎？是的，我就是這么記的。這時這輛車的支出我是分成10年作為分攤支出的。我認為把費用配比至每年比較合理。因為如今發(fā)達的二手車市場，將自己的車變現(xiàn)是件很容易的事。把所有購車款全部算為某一年的支出反而不能真實反應(yīng)自己的資產(chǎn)變化。
愛思考的朋友，一定在說了：“這是不是就是上面小標題的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換啊？”的確如此，我的記賬體系其中關(guān)注的一個點就是資產(chǎn)的配置和轉(zhuǎn)換，運用的好可以大大地提高我們投資理財?shù)某尚А?/p>
資產(chǎn)配置和轉(zhuǎn)換，是個博大精深的現(xiàn)代金融投資理論的重點。簡單地說，資產(chǎn)配置也可以說是一個站隊的問題。有時我們絞盡腦汁辛苦了很多年，還不如別人站對位置。如00年以來，如果你把主要資產(chǎn)配置在一二線城市的較好位置的房產(chǎn)，那么今天你的財務(wù)狀況肯定是不錯的。
當然“何時配置什么資產(chǎn)，配置多少比例，又在何時該轉(zhuǎn)換了？”等問題比較復(fù)雜，不在本文范圍，容蘑菇以后再專文討論。在記賬初級階段，我們主要是要培養(yǎng)自己的一種資產(chǎn)配置和適時轉(zhuǎn)換的概念和意識即可。
市值管理
在這個協(xié)同的網(wǎng)絡(luò)大平臺化的商業(yè)經(jīng)濟環(huán)境下，原先的許多傳統(tǒng)財務(wù)觀念正在悄然改變。二十年前，我們做會計報表，投資出去一筆錢，不外乎成本法和權(quán)益法。現(xiàn)在有了高度發(fā)達的資本交易市場，我們更多得要考慮市值（估值）法。
舉個例子，騰訊某年的利潤是100億，馬化騰持有14%股權(quán)，按以前財務(wù)角度馬化騰的某年財富增長最多是計為14億，而現(xiàn)在按市值來計算身家增長就可以是幾十甚至幾百億。
我們個人也同理。原來你有另外一套閑置房產(chǎn)，在沒有這么遍及大街小巷的房產(chǎn)中介公司時，你的財富變化不大。但現(xiàn)在你絕對會以當前的這套房產(chǎn)市價（或估值）來看待這項資產(chǎn)。
在這個資產(chǎn)證券化、交易平臺異常發(fā)達的今天，資產(chǎn)證券化、虛擬資產(chǎn)成為常見，家庭財產(chǎn)的市值（估值）化管理成為了必要。雖然某項資產(chǎn)的市值未必是你最終能兌現(xiàn)的金額，但肯定是與市值密切相關(guān)的。市值多少代表了財富，代表了對財富的控制力，市值管理成為了一項現(xiàn)代金融社會人的必修之技能。因此我們不能忽略隱含在記賬中的市值管理理念。
在市值管理的理念下，我們每年盤點一年收支時角度就變成了不僅僅是支出后收入結(jié)余了多少貨幣的概念了，而是年終資產(chǎn)重新按市值或估值調(diào)整計量后，看今年家庭資產(chǎn)凈值比去年增減了多少。
看問題的角度不同，我們的投資理財觀就不同，未來理財?shù)某晒矔厝徊煌?/p>
貨幣超發(fā)與實際購買力
在記賬數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)同樣的錢實際購買力在逐年下降，進而理解國家貨幣超發(fā)是怎么回事。當你理解透了，就會更加對以上資產(chǎn)配置概念重視了。
在過去的二十年，我國的M2年均增幅約在16%的左右。換句話說，如果你每年掙的錢+資產(chǎn)升值的錢低于16%，那么你過去一年等于白忙乎了。
之所以上面講資產(chǎn)記賬要市值（或估值）管理，即是為了便于自己對家庭凈資產(chǎn)與M2進行比較，從而作出正確的投資理財決策。
講了這么多記賬背后的財富邏輯，實際上最最核心的財富邏輯應(yīng)該是保持不斷地學習，因為這是一個知識更新最快，科技和新事物變化最大的時代，也是一個收獲最多的時代。記賬不是傻傻地記流水賬，也是有技術(shù)含量的。
