今年以來，漢口銀行已經(jīng)收到數(shù)張百萬級罰單。12月8日，國家金融監(jiān)管總局重慶監(jiān)管局披露4張行政處罰信息公開表，其中一張便是針對漢口銀行重慶分行的。
信息公開表顯示，漢口銀行重慶分行因信貸資金被挪用、浮利分費、貸款三查不到位、員工行為管理不到位、國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)貿(mào)易背景不真實5項違法違規(guī)事實，被罰款190萬元。此外，因?qū)σ陨线`規(guī)事實負有責任，時任漢口銀行重慶九龍坡支行行長梁蕾被罰款5萬并警告，時任漢口銀行重慶分行公司業(yè)務(wù)部主管兼業(yè)務(wù)拓展二部負責人的盧蕓也被處以警告。作出處罰決定的日期為2023年9月28日。
天眼查顯示，2020年梁蕾的任職資格被監(jiān)管核準，目前仍是漢口銀行重慶九龍坡支行行長的負責人;而盧蕓在2022年2月-2023年5月都是漢口銀行重慶渝北支行的負責人;同樣在2020年，漢口銀行重慶分行的負責人變更為鄒立宏。據(jù)以上信息，可推測罰單所涉違規(guī)行為的發(fā)生時間或許并不算久遠，甚至很大可能發(fā)生在現(xiàn)任行長鄒立宏任職期間。
根據(jù)過往信息，鄒立宏在漢口銀行任職超10年，曾擔任過漢口銀行荊州分行行長、漢口銀行黃石分行行長。此次罰單披露的業(yè)務(wù)合規(guī)漏洞，不是漢口銀行重慶分行的個例，近年來，漢口銀行頻繁因內(nèi)控漏洞收監(jiān)管罰單，業(yè)績上面臨著盈利提升、資產(chǎn)負債錯配、資本補充等多重壓力，以及股東債務(wù)危機、股權(quán)出清等。而這些都成了該行IPO路上的阻礙。
資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)待改善，中收業(yè)務(wù)退步
罰單中的信用證業(yè)務(wù)，屬于漢口銀行的表外業(yè)務(wù)。該行表外業(yè)務(wù)包括承兌匯票、開出信用證、保函、未使用的信用卡額度等，整體規(guī)模較大，截至2022年末，表外余額多達676.94億元，相比2020年末規(guī)模增加了50.76%。
表外業(yè)務(wù)中，信用證業(yè)務(wù)占比并不高，截至2022年末信用證余額為43.02 億元，銀行承兌匯票余額貸款承諾余額則分別為358.35 億元、230.53億元。盡管漢口銀行針對表外項目的敞口部分維持著合理適中的保證金比例，但較大的表外業(yè)務(wù)規(guī)模依然讓漢口銀行面臨著一定的表外信用風險，截至去年末，該行的表外項目凈敞口為448.41 億元。
除了表外資產(chǎn)，表內(nèi)資產(chǎn)負債方面，漢口銀行也存在一定的期限錯配壓力。根據(jù)中誠信國際為漢口銀行所做的長期信用評級報告，截至今年9月末，該行一年內(nèi)到期的資產(chǎn)占總資產(chǎn)的40.99%，而一年內(nèi)到期的負債占比則高達70.63%，同時還要考慮到部分貸款可能到期后還會出現(xiàn)展期等情況，一年內(nèi)回籠的資產(chǎn)可能會更少，一年內(nèi)負債卻超70%，如果流動性管理水平不足，就很容易出現(xiàn)資產(chǎn)負債錯配，產(chǎn)生流動性危機。
而出現(xiàn)期限錯配壓力，一部分原因是同業(yè)負債占比較高。截至9月末，該行同業(yè)負債+應(yīng)付債券(含同業(yè)存單)在總負債中占比達到了17.68%。同業(yè)負債通常期限較短，受市場利率波動的影響比較多，導致錯配的可能性也更大。
那么漢口銀行的流動性水平如何?從流動性覆蓋率這一指標來看，9月末為176.78%，相比去年末提升了不少。但若通過(同業(yè)拆出+買入返售-同業(yè)拆入-賣出回購)÷期末負債總額粗略計算漢口銀行的短期流動性缺口，得出來截至9月末的數(shù)值為-3.27%，而去年末則為-0.9%，大致可反映出漢口銀行的短期流動性缺口有所擴大。該行的流動性水平還需持續(xù)提升，才能更好地抵擋因資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)帶來的期限錯配壓力。
罰單中的另一項罰款事由“浮利分費”，則與漢口銀行的中間收入業(yè)務(wù)有所關(guān)聯(lián)。浮利分費是將部分貸款利息轉(zhuǎn)作中間業(yè)務(wù)收入，算是一種虛增中收業(yè)務(wù)收入的方式。近三年，漢口銀行的中收業(yè)務(wù)凈收入每況愈下，2020年-2022年該行的手續(xù)費及傭金凈收入分別為10.28億元、8.02億元、5.1億元。今年前三季度，漢口銀行的手續(xù)費及傭金凈收入為3.19億元，又同比減少了21.92%。
而漢口銀行重慶分行被監(jiān)管查出存在“浮利分費”行為，是否有一定原因是總行為扭轉(zhuǎn)中收業(yè)務(wù)的下行趨勢，制定了較高的考核制度與標準，才致使分支機構(gòu)為完成任務(wù)違規(guī)“注水”呢?
02
年內(nèi)收多張罰單，股東動作頻頻
重慶分行的罰單，可以說只是漢口銀行的一個內(nèi)控“縮影”。內(nèi)控合規(guī)是商業(yè)銀行應(yīng)對信用風險、市場風險、流動性風險等多重風險的重要條件，但漢口銀行卻多次在內(nèi)控方面觸碰監(jiān)管紅線。
今年7月，漢口銀行被原湖北銀保監(jiān)局開出30萬元罰單，理由是“通過貸款承接本行違約信托延緩風險暴露”。9月，漢口銀行和漢口銀行水果湖支行在同一天里各自收到一張罰單，漢口銀行因為貸款五級分類不準確、未嚴格按異地客戶授信審查要求審批業(yè)務(wù)，被罰款265萬元;漢口銀行水果湖支行則是因為貸款調(diào)查不審慎貸后管理不盡職，被罰款100萬元。據(jù)不完全統(tǒng)計，今年以來漢口銀行收到的罰單已有5張，合計罰款金額超500萬元。
過去幾年，漢口銀行也因提供虛假的金融統(tǒng)計報表、未嚴格執(zhí)行內(nèi)部輪崗制度等各式各樣的違規(guī)行為，被央行、國家金融監(jiān)管總局等監(jiān)管機構(gòu)開出罰單，該行原行長陳新民、原董秘丁銳等高層也收到過了監(jiān)管警告。
接連的罰單和受到波及的高層， 都反映出漢口銀行的內(nèi)控合規(guī)管理仍然道阻且長。而在業(yè)務(wù)上的不合規(guī)操作也對資產(chǎn)質(zhì)量等造成影響。
以貸款業(yè)務(wù)為例，2020年-2022年各報告期末，漢口銀行的不良貸款率依次為2.93%、2.87%、2.64%，雖然不斷下降，但一直保持較高水平，截至9月末，該行的不良率又回升到2.77%。較高的不良率與略低的撥備覆蓋率形成反差，同期漢口銀行的撥備覆蓋率為140.47%，明顯偏低，貸款撥備計提仍面臨著一定的壓力。
不良率回升的情況下，前三季度漢口銀行的信用減值損失同比增9.84%至36.71億元，進一步導致該行前三季度在營收增加的情況下，歸母凈利潤同比下滑14.41%。
盈利能力、內(nèi)控合規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性等多方面展示出的頹勢，似乎也“勸退”了漢口銀行的一些股東。11月15日，國網(wǎng)英大集團持有的5535萬股漢口銀行股權(quán)在上海產(chǎn)權(quán)交易所掛牌出售，出售底價為2.713億元。國網(wǎng)英大集團是國電旗下的金融資管平臺，此次出售股權(quán)是其所持有的占漢口銀行全部股權(quán)，占總股本的1.1465%，出清也意味著這家央企想徹底退出股東行列。
央企股東欲出清股權(quán)之外，漢口銀行2022年報中持股4.14%的第六大股東福信集團，今年5月宣告2.8億元的美元債違約，其持有的部分漢口銀行股權(quán)被司法凍結(jié)。
目前漢口銀行處于IPO沖刺的關(guān)鍵期，但股東債務(wù)危機帶來的潛藏風險，以及自身的內(nèi)控不足、盈利下滑、資產(chǎn)質(zhì)量與資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的壓力，都為漢口銀行的IPO之路增添了幾分不確定性。層層桎梏下的漢口銀行，能搶先湖北銀行，成為湖北上市銀行第一股嗎，我們拭目以待。
