企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控

一、公司刑事法律風(fēng)控業(yè)務(wù)的重要性

（一）對(duì)企業(yè)家而言

? ? ? ?財(cái)富的增長(zhǎng)是事業(yè)成功的一個(gè)要素，但絕不是唯一要素。很多著名企業(yè)家因?yàn)樾淌路娠L(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)導(dǎo)致事業(yè)家庭乃至整個(gè)人生走向毀滅。例如，民間企業(yè)家吳某因集資詐騙被判處死刑，緩期兩年執(zhí)行；國(guó)美董事長(zhǎng)黃某某，因犯罪被判處11年有期徒刑，家有億萬(wàn)資產(chǎn)，仍然要在監(jiān)獄里度過(guò)十多年的寶貴時(shí)光，蹉跎人生；原中國(guó)大政法大學(xué)畢業(yè)生、企業(yè)家袁某某，因刑事法律風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，導(dǎo)致兄弟三人均被判處死刑。與之相應(yīng)，當(dāng)時(shí)和他處于對(duì)立關(guān)系的四川劉某，也是因?yàn)樾淌路娠L(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)而死于非命。還有大家知道的大連"徐某"，在監(jiān)獄中沒(méi)能服刑完畢就終結(jié)了一生。由此可見(jiàn)，對(duì)于企業(yè)家而言，刑事法律風(fēng)險(xiǎn)一旦爆發(fā)，可以說(shuō)是滅頂之災(zāi)，相較于商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)而言，更是企業(yè)家所不能承受之重。對(duì)此，以發(fā)達(dá)地區(qū)為主的企業(yè)家們已經(jīng)愈加重視刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的防控，尤其一些外資企業(yè)在投資時(shí)，愿意出重金委托律師進(jìn)行刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控。據(jù)了解，北京某些律所的刑事風(fēng)控業(yè)務(wù)可以收到千萬(wàn)為單位的服務(wù)費(fèi)用。因此，對(duì)于企業(yè)家而言，刑事法律防控不僅十分重要，而且也應(yīng)當(dāng)逐步得到重視。

（二）對(duì)律師而言

1、價(jià)值

? ? ? ?既然該業(yè)務(wù)范圍對(duì)于企業(yè)家而言至關(guān)重要，因此對(duì)于律師而言，必然也是利好的業(yè)務(wù)范圍，因?yàn)榉煞?wù)本身有相當(dāng)強(qiáng)的寄生性。比如前些年比較火的非訴訟業(yè)務(wù)，涉及上市投融資等業(yè)務(wù)，它的回報(bào)遠(yuǎn)遠(yuǎn)要超過(guò)訴訟律師，因?yàn)檫@類(lèi)業(yè)務(wù)能夠?yàn)槠髽I(yè)創(chuàng)造財(cái)富。法律從業(yè)者給具有相當(dāng)資產(chǎn)的階級(jí)提供服務(wù)，其客戶(hù)群體的構(gòu)成主要是通俗意義上的“富豪”，相應(yīng)得到的回報(bào)也就高一些。對(duì)于企業(yè)的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控，業(yè)務(wù)展開(kāi)的時(shí)間節(jié)點(diǎn)往往是在企業(yè)家事業(yè)發(fā)展的上升過(guò)程中，而不是在已然山窮水盡的刑事辯護(hù)中為已經(jīng)落魄的企業(yè)家或官員進(jìn)行辯護(hù)。

2、效果

? ? ? ?企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控所取得的效果，在現(xiàn)實(shí)生活中比法律風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)后再進(jìn)行辯護(hù)，效果要好得多。從刑事辯護(hù)的角度而言，一旦進(jìn)入刑事訴訟程序，想要逆轉(zhuǎn)整個(gè)案件對(duì)律師來(lái)說(shuō)難度非常大，尤其基于目前的司法體制，獲得無(wú)罪判決的可能性極低。刑事辯護(hù)律師的費(fèi)用一方面是很難收得上來(lái)，即使收的上來(lái)沒(méi)有太好的法律服務(wù)效果，事業(yè)的發(fā)展還是始終受限。和刑事訴訟業(yè)務(wù)相反，對(duì)于企業(yè)的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控，屬于未雨綢繆，在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和企業(yè)家的日常生活中，能夠發(fā)揮出律師的作用。對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)尚未爆發(fā)或是處于萌芽的情況下，均能夠起到防控效果，因此它從發(fā)展的角度而言，有廣大的空間。

? ? ? ?在風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)域，律師可以發(fā)揮更強(qiáng)的創(chuàng)造性、主觀(guān)能動(dòng)性。在方案設(shè)計(jì)、公司制度設(shè)計(jì)過(guò)程中發(fā)揮律師的專(zhuān)業(yè)技能和經(jīng)驗(yàn)，能夠有效的避免法律風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)，這種價(jià)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)要高于在訴訟中所發(fā)揮的價(jià)值。

3、競(jìng)爭(zhēng)

? ? ? ?刑事法律風(fēng)控本身也是企業(yè)法律服務(wù)目前的藍(lán)海，而不像刑事辯護(hù)或者其他訴訟業(yè)務(wù)已經(jīng)處于激烈競(jìng)爭(zhēng)的紅海，律師很難在中間獲得高額的回報(bào)。刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控業(yè)務(wù)比起民商事行政的法律顧問(wèn)業(yè)務(wù)起步要晚，而且國(guó)內(nèi)的公司企業(yè)對(duì)于相關(guān)問(wèn)題的防控也是在近幾年才逐漸加以重視的，在十八大、2012年反腐之前，當(dāng)時(shí)存在著比較嚴(yán)重的官商勾結(jié)情況，很多商人只要傍上了領(lǐng)導(dǎo)，幾乎所有的法律風(fēng)險(xiǎn)都可以憑借公權(quán)力機(jī)關(guān)防御。很典型的例子是四川的劉某，因?yàn)楹驼ㄎ皶?shū)記周某某家族建立了緊密的關(guān)系，對(duì)于任何法律問(wèn)題幾乎都不需要通過(guò)法律手段來(lái)解決，通過(guò)社會(huì)資源完全可以達(dá)到目的。在2012年十八大之后，反腐的形勢(shì)導(dǎo)致官商之間的聯(lián)系不如以往密切，同時(shí)也相對(duì)謹(jǐn)慎。企業(yè)家試圖通過(guò)賄賂手段來(lái)獲取公權(quán)力機(jī)關(guān)相應(yīng)的保護(hù)也越來(lái)越不靈，一旦爆發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)，以往的手段完全用不上，此時(shí)他們可能就更加注意自己行為的規(guī)范，注意到事前的風(fēng)險(xiǎn)防控。因此這方面業(yè)務(wù)是刑事律師乃至律師業(yè)務(wù)的藍(lán)海，現(xiàn)在這個(gè)領(lǐng)域尚未被完全開(kāi)發(fā)，更主要的原因是律師在這個(gè)領(lǐng)域的刑事辯護(hù)相較生疏，又缺乏對(duì)公司法業(yè)務(wù)嫻熟的復(fù)合型人才，因此需要律師進(jìn)行大量的研究，對(duì)該領(lǐng)域進(jìn)行拓展，研究出更為成熟的法律服務(wù)產(chǎn)品，這樣才能夠有效地引領(lǐng)市場(chǎng)并占據(jù)市場(chǎng)主導(dǎo)。我們團(tuán)隊(duì)近期對(duì)這個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行研究，目的也在于此，即使在上海、北京，真正對(duì)于企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控嫻熟的律師和團(tuán)隊(duì)也極其有限。大家對(duì)這個(gè)領(lǐng)域要認(rèn)真的研究，充分的重視，它的發(fā)展有廣闊的空間，從未來(lái)的發(fā)展方向看，刑事風(fēng)控業(yè)務(wù)是我們律所下一步發(fā)展的戰(zhàn)略主導(dǎo)方向。

二、從事企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控業(yè)務(wù)所需要的條件

? ? ? ?對(duì)于律師而言，通過(guò)法律職業(yè)資格考試后，對(duì)整個(gè)法律體系會(huì)有一定程度的了解，在實(shí)務(wù)中也對(duì)各類(lèi)訴訟和非訴訟案件有所接觸，但是從事企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控的特定領(lǐng)域，律師應(yīng)當(dāng)需要有兩方面的才能。

? ? ? ?第一方面，熟悉《刑法》、《刑事訴訟法》，并且要熟悉刑事訴訟業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)，有充分的刑事訴訟實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，要熟悉和了解《刑法》、《刑事訴訟法》，這是刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控的底層基礎(chǔ)知識(shí)，無(wú)須贅述。但刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)往往不是《刑法》或《刑事訴訟法》所預(yù)設(shè)的一種法定條件的產(chǎn)生才會(huì)爆發(fā)，有時(shí)行為人會(huì)陷入“不白之冤”，有時(shí)行為人實(shí)施了相應(yīng)的違法犯罪行為卻未必會(huì)爆發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)。在刑事訴訟實(shí)務(wù)中，所處理的犯罪與非罪的案件，往往不是書(shū)本上所談到的是否實(shí)施了犯罪，因?yàn)樽C據(jù)以及辦案單位的主客觀(guān)因素，對(duì)于案件的進(jìn)程有著扭曲或者放大作用，導(dǎo)致現(xiàn)實(shí)情況難以還原或者因?yàn)闀r(shí)過(guò)境遷導(dǎo)致證據(jù)滅失，使得相關(guān)人員陷入“瓜田李下”之嫌，難以洗脫“不白之冤”。如果沒(méi)有刑事訴訟實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，無(wú)法對(duì)公司刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控作出真正面對(duì)現(xiàn)實(shí)的預(yù)設(shè)，也不會(huì)設(shè)置相應(yīng)的方案。我們要想介入這一塊領(lǐng)域，首先要對(duì)《刑法》、《刑事訴訟法》有了解，同時(shí)要盡快熟悉刑事訴訟實(shí)務(wù)業(yè)務(wù)。

? ? ? ?第二方面，熟悉《公司法》和公司的基本運(yùn)營(yíng)規(guī)律。我們的公司刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控不是以刑法體系為主，而是應(yīng)當(dāng)以公司的生存與發(fā)展為主導(dǎo)，也就是把《公司法》和公司的運(yùn)營(yíng)作為我們的工作環(huán)境，在具體的環(huán)境中對(duì)各種公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有可能面臨的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控、制度設(shè)計(jì)，這樣才能夠符合企業(yè)家的需要，符合公司運(yùn)營(yíng)的需要。法律人和企業(yè)家之間往往出現(xiàn)的分歧在于視角不同，法律人嚴(yán)謹(jǐn)、保守，而企業(yè)家愿意冒險(xiǎn)，市場(chǎng)較為活躍，兩種不同類(lèi)型性格的人，如果各自站在自己的視角將難以進(jìn)行溝通。從律師的視角而言，企業(yè)家所有從事的行為幾乎都有風(fēng)險(xiǎn)，從企業(yè)家的角度而言，有一句戲言是“所有掙大錢(qián)的方法都寫(xiě)在刑法里”，所以他們往往會(huì)不計(jì)成本的進(jìn)行冒險(xiǎn)。所以在這種情況下，我們?yōu)槠髽I(yè)提供法律風(fēng)險(xiǎn)防控就要從企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的視角，在它的經(jīng)營(yíng)生命線(xiàn)中設(shè)置出刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防范的一系列措施。

三、學(xué)會(huì)識(shí)別公司的法律風(fēng)險(xiǎn)

? ? ? ?公司所具有的法律風(fēng)險(xiǎn)可謂種類(lèi)繁多，縱觀(guān)《刑法》所規(guī)定的400余個(gè)罪名，除了危害國(guó)家安全以及軍人違反職責(zé)罪，絕大多數(shù)的法律條款均和企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)，尤其是第三章，破壞社會(huì)市場(chǎng)秩序的這類(lèi)犯罪。因此，刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控是一項(xiàng)公司運(yùn)作中非常廣泛的業(yè)務(wù)，并不僅僅限于某一個(gè)領(lǐng)域或某一個(gè)環(huán)節(jié)。

(一)從公司的生命線(xiàn)角度對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控做出分類(lèi)

1.公司設(shè)立的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)

? ? ? ?虛假出資和抽逃出資均被我國(guó)刑法規(guī)定為犯罪行為。盡管現(xiàn)在是認(rèn)繳制的公司，不再追究相關(guān)的責(zé)任，但是仍然要對(duì)出資進(jìn)行核實(shí)，如果有出逃或者虛假出資的情況還是要追究相關(guān)的責(zé)任，這一點(diǎn)我們要對(duì)于相關(guān)的具體規(guī)定進(jìn)行查找。

2.企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所產(chǎn)生的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)

? ? ? ?比如刑法所涉及的生產(chǎn)銷(xiāo)售偽劣商品的犯罪行為，侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)的行為，都是在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，包括在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中也有被犯罪的情況，比如正常的經(jīng)營(yíng)，被對(duì)方控告為合同詐騙的情況，在司法實(shí)踐中也屢見(jiàn)不鮮。

3.涉及到企業(yè)財(cái)稅所涉及的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)

? ? ? ?比如故意毀滅財(cái)務(wù)賬冊(cè)，它是法律規(guī)定的一種犯罪行為。逃稅罪、虛開(kāi)增值稅發(fā)票罪均是刑法規(guī)定的犯罪行為。

4.企業(yè)的融資過(guò)程中涉及到的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)

? ? ? ?比如直接融資、企業(yè)上市如果出具虛假證明文件，有可能構(gòu)成犯罪。在間接融資過(guò)程中，比如發(fā)債、出具虛假證明文件也有可能實(shí)現(xiàn)犯罪，再如向銀行貸款，如果申報(bào)材料不實(shí)，就有可能涉嫌騙取貸款罪，如果提供的資料不實(shí)，并且無(wú)力償還，甚至可能會(huì)陷入貸款詐騙罪的法律風(fēng)險(xiǎn)之中。

5.在企業(yè)的管理過(guò)程中涉及的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)

? ? ? ?比如強(qiáng)迫勞動(dòng)或者在管理過(guò)程中工傷責(zé)任事故等相關(guān)犯罪和企業(yè)管理直接相關(guān)。這些問(wèn)題需要大家進(jìn)行檢索，對(duì)于相關(guān)罪名、相關(guān)案例進(jìn)行了解。

6.企業(yè)破產(chǎn)程序涉及到的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)

比如我國(guó)刑法規(guī)定了妨害清算罪以及虛假破產(chǎn)罪，這些情況也都存在。

（二）從風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者對(duì)企業(yè)的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)做分類(lèi)

1.法律風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者是公司，因?yàn)樾谭鞔_規(guī)定了單位犯罪。

2.風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者是企業(yè)的老板，也就是企業(yè)的主要投資人和實(shí)際負(fù)責(zé)人，往往是面對(duì)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)時(shí)首當(dāng)其沖。而且公司的老板也是該類(lèi)業(yè)務(wù)的實(shí)際客戶(hù)和實(shí)際費(fèi)用支出人。

3.企業(yè)的高管在管理過(guò)程中承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

4.直接責(zé)任人，即公司具體從事某一項(xiàng)行為導(dǎo)致構(gòu)成犯罪而承擔(dān)刑事責(zé)任的人。

四、公司法律風(fēng)險(xiǎn)的成因主要分為兩個(gè)方面

（一）企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的成因是故意違法犯罪行為

? ? ? ?在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過(guò)程中，有些企業(yè)家為了能夠?qū)崿F(xiàn)財(cái)務(wù)的增長(zhǎng)，往往不惜采用犯罪手段使企業(yè)獲得發(fā)展。據(jù)傳聞，黃某某之所以爆發(fā)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)被追究刑事責(zé)任，是因?yàn)樵诎赴l(fā)之前有一個(gè)階段，曾經(jīng)專(zhuān)門(mén)有一個(gè)團(tuán)隊(duì)來(lái)研究國(guó)家法規(guī)政策，凡是法律禁止的東西，他就組織團(tuán)隊(duì)研究。因?yàn)樗J(rèn)為法律所禁止的領(lǐng)域恰恰是高收益的領(lǐng)域，這種行為導(dǎo)致他法律風(fēng)險(xiǎn)增大。另外在社會(huì)交往過(guò)程中和一些官員的不正當(dāng)經(jīng)濟(jì)往來(lái)，包括操縱股市等行為，基于對(duì)自身的力量和社會(huì)地位、社會(huì)關(guān)系資源的自信，所從事的相應(yīng)行為認(rèn)為不會(huì)出事，結(jié)果風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，得不償失，整個(gè)企業(yè)幾乎陷入失控的狀態(tài)。陳某作為被管理人，其實(shí)際控制權(quán)受到了壓制，但所幸股權(quán)最終得到了控制。其本人在監(jiān)獄中也還算是平穩(wěn)，他的妻子杜某對(duì)企業(yè)進(jìn)行實(shí)際掌控，維持了企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)，但是對(duì)于黃某某這類(lèi)人來(lái)說(shuō)，作為億萬(wàn)富豪為了一些“蠅頭小利”不惜以身犯險(xiǎn)，最終承擔(dān)巨大的刑事法律責(zé)任是得不償失的。

? ? ? ?有些故意違法行為，往往源于對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的低估。近期我們團(tuán)隊(duì)在上海辯護(hù)的一起合同詐騙案中，企業(yè)的投資人在投資之前還向相關(guān)法律人員進(jìn)行了咨詢(xún)，咨詢(xún)后得出的答復(fù)是，他們的行為最多可能只是涉嫌非法經(jīng)營(yíng)罪，法定刑比較輕，判三兩年就結(jié)束了，但是與之相應(yīng)有較大的經(jīng)濟(jì)回報(bào)，所以投資人決定鋌而走險(xiǎn)，投資了企業(yè)。當(dāng)時(shí)他們所不了解的是司法實(shí)踐中對(duì)于一個(gè)問(wèn)題的判斷，不是提前根據(jù)書(shū)本所預(yù)設(shè)，能夠包容、控制的，它的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)被司法機(jī)關(guān)認(rèn)定為詐騙行為，因此最終主要被告人被判處十年以上有期徒刑。雖然通過(guò)這種經(jīng)營(yíng)也獲得了一定數(shù)量的財(cái)富，但與他們所承擔(dān)的法律責(zé)任而言，屬于“得不償失”。這個(gè)問(wèn)題也就說(shuō)明企業(yè)投資人所咨詢(xún)的業(yè)內(nèi)人士，實(shí)際上對(duì)于刑事訴訟實(shí)務(wù)肯定不了解，他不能預(yù)測(cè)刑事訴訟。在實(shí)際的運(yùn)行過(guò)程中，基于證據(jù)原因、辦案單位的主觀(guān)態(tài)度、法規(guī)政策的不同理解有可能所產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)要大于提前所預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)。正是因?yàn)樗麛嘌灾粫?huì)承擔(dān)較小的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，才促成了投資人鋌而走險(xiǎn)。如果我們作為真正的專(zhuān)業(yè)刑事辯護(hù)律師，對(duì)刑事訴訟實(shí)務(wù)有著充分的了解，對(duì)該問(wèn)題的判斷就不會(huì)這么簡(jiǎn)單和草率的評(píng)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）違法犯罪的原因是誤入法律陷阱

? ? ? ?這類(lèi)案件的當(dāng)事人本身不是故意實(shí)施犯罪行為，但是卻在不知道的情況下被追究刑事責(zé)任。這種情況往往更是企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)，這種誤入法律陷阱的情況，雖然實(shí)施了某種行為，但是并不知道這種行為是犯罪，基于對(duì)法律的不了解而實(shí)施的行為，但這種行為不影響犯罪的成立。

? ? ? ?在辦案實(shí)踐中，我們遇到過(guò)虛開(kāi)增值稅發(fā)票的問(wèn)題。企業(yè)在進(jìn)行銷(xiāo)售產(chǎn)品的過(guò)程中，由于下家需要增值稅發(fā)票而他自己沒(méi)有，這時(shí)可能就想一些辦法，從其他的企業(yè)代開(kāi)，然后交付給需求方。按照司法實(shí)踐而言，找人代開(kāi)增值稅發(fā)票的行為，依法構(gòu)成虛開(kāi)，因此要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。很多企業(yè)家甚至國(guó)有企業(yè)因?yàn)椴恢婪烧叩脑?，而?dǎo)致涉及增值稅發(fā)票被追究刑事責(zé)任，很多被追究判處的是十年以上有期徒刑，因?yàn)樘撻_(kāi)增值稅發(fā)票是相對(duì)較重的罪名，法定刑入罪的設(shè)置和法定刑升格的設(shè)置門(mén)檻都比較低。

? ? ? ?誤入法律陷阱的第二種情況是沒(méi)有實(shí)施犯罪行為，卻因?yàn)樾袨椴簧?，遭受了“不白之冤”，這也是司法實(shí)踐中普? 遍存在的情況。比如我在2016年辦理的案件中，就存在著有企業(yè)家和領(lǐng)導(dǎo)之間存在借款行為，但是他沒(méi)有保存領(lǐng)導(dǎo)還款的記錄和證據(jù)，被辦案單位查到他給領(lǐng)導(dǎo)刷卡的記錄，有金錢(qián)來(lái)往，當(dāng)然的推定它是一種賄賂的行為。加之雙方之間具有利益幫助關(guān)系，最終被認(rèn)定為行賄。還有企業(yè)管理者在企業(yè)改制過(guò)程中或并購(gòu)過(guò)程中，經(jīng)上級(jí)同意進(jìn)行評(píng)估，對(duì)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)做出了折價(jià)或者低價(jià)的處理，但是由于沒(méi)有保留證據(jù)，在相關(guān)部門(mén)進(jìn)行追責(zé)時(shí)上級(jí)機(jī)關(guān)均予以否認(rèn)，最終以貪污罪被追究刑事責(zé)任。這種情況對(duì)于誤入法律陷阱中，尤其是沒(méi)有犯罪行為卻遭受“不白之冤”的客戶(hù)而言，法律風(fēng)險(xiǎn)的防控設(shè)置更加容易，更多的是需要加強(qiáng)他們的證據(jù)意識(shí)和程序合法性意識(shí)，這樣就能避免相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（三）了解風(fēng)險(xiǎn)的成因，幫助企業(yè)制定相應(yīng)的對(duì)策

1、對(duì)于一意孤行，不惜代價(jià)故意踐踏法律的人，可能他們也不會(huì)重視律師的意見(jiàn)，從律師的角度而言，也不要期待能夠強(qiáng)行改變其價(jià)值觀(guān)，同時(shí)更不能給他的犯罪行為出謀劃策。因?yàn)檫@種情況也會(huì)反噬律師，使其陷入風(fēng)險(xiǎn)之中，根據(jù)刑法規(guī)定，教唆犯也是作為共犯處理，甚至作為共同的主犯處理。與之相應(yīng)，如果是愿意聽(tīng)律師勸阻的客戶(hù)，我們通過(guò)對(duì)其進(jìn)行勸阻，告知利害關(guān)系，使其放棄通過(guò)犯罪而追求財(cái)富的行為和態(tài)度，就可以避免其法律風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)。

2、對(duì)于誤入法律陷阱或者完全遭受“不白之冤”的公司客戶(hù)，我們通過(guò)提前的制度安排以及方案設(shè)計(jì)，完全可以避免刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)。針對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，不僅是規(guī)范行為，還要在行為方式上與風(fēng)險(xiǎn)保持距離，并通過(guò)固定相關(guān)證據(jù)以設(shè)置護(hù)欄、搭建防火墻等方式自我保護(hù)，提前預(yù)設(shè)的防范措施所起到的效果遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于臨時(shí)補(bǔ)救措施。

五、企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的直接誘因

? ? ? ? 在經(jīng)濟(jì)生活中，企業(yè)的違法行為大量存在，多數(shù)企業(yè)經(jīng)不起翻查，真正爆發(fā)出的法律風(fēng)險(xiǎn)，只是企業(yè)違法犯罪行為的冰山一角。比如稅收上存在問(wèn)題的企業(yè)比比皆是，但是真正被查處出問(wèn)題的終究還是少數(shù)。因此對(duì)于企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的原因有所了解之后，也有利于進(jìn)一步深化對(duì)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控的研究。企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的原因主要是兩種情況。

（一）企業(yè)被控告

企業(yè)遭受控告，又分為兩種情況：

1、內(nèi)部糾紛

? ? ? ?股東之間的權(quán)益糾紛，員工和老板之間的權(quán)益糾紛而導(dǎo)致企業(yè)的不法行為被內(nèi)部人員控告、舉報(bào)，導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的情況比較多。另外，還有基于私人親密關(guān)系反目而被控告的情況，也可以歸入內(nèi)部糾紛。具體的案例以后我們?cè)谪S富課程中進(jìn)一步探討。

2、外部糾紛

? ? ? ?主要涉及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的打擊，也包括與人結(jié)怨而導(dǎo)致的被控告。以往的商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)是通過(guò)商業(yè)手段，但是現(xiàn)有司法體制下民商事手段對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，維權(quán)效率偏低，由此導(dǎo)致有些企業(yè)采取刑事手段打擊競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，比如涉及侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)問(wèn)題，很多被侵權(quán)人有可能選擇刑事控告的方式解決糾紛，維護(hù)其權(quán)益。另外，某些民事糾紛的企業(yè)糾紛，一方為了確保自己的權(quán)利，通過(guò)公權(quán)力機(jī)關(guān)進(jìn)行控告，把合同行為控告為合同詐騙，以此可以逼迫競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手就范或者做出讓步，以此獲取不正當(dāng)利益。目前而言，刑事控告與應(yīng)對(duì)都將成為刑事非訴訟業(yè)務(wù)的重要組成部分，作為律師為企業(yè)提供法律服務(wù)過(guò)程中，當(dāng)企業(yè)的合法權(quán)益受到侵害，通過(guò)民事行政手段不足以維權(quán)，此時(shí)可以考慮通過(guò)刑事手段控告，作為威懾甚至作為打擊手段對(duì)對(duì)方進(jìn)行制裁，維護(hù)自己的權(quán)益。此外，在企業(yè)法律刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控過(guò)程中，企業(yè)被控告時(shí)該如何應(yīng)對(duì)也是刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控的重要工作內(nèi)容，值得我們深入研究。

（二）企業(yè)被查處

司法機(jī)關(guān)的主動(dòng)查處，主要分為兩種。

1、企業(yè)自身因素

? ? ? ? 第一種情況是因?yàn)樽陨硪蛩乇徊樘帲行┢髽I(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中過(guò)于招搖，行為不當(dāng)，引起相關(guān)主管部門(mén)的關(guān)注并進(jìn)行查處，導(dǎo)致東窗事發(fā)，企業(yè)或者老板被追究責(zé)任。

2、企業(yè)被牽連

? ? ? ?在職務(wù)犯罪案件中，經(jīng)常通過(guò)一些領(lǐng)導(dǎo)的受賄行為牽連出相關(guān)的企業(yè)行賄等其他的不正當(dāng)經(jīng)濟(jì)往來(lái)，由此導(dǎo)致企業(yè)受到牽連，這是風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的原因之一。了解企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的原因，對(duì)我們防控風(fēng)險(xiǎn)也有著很大的輔助作用。

六、風(fēng)險(xiǎn)防控的種類(lèi)及應(yīng)對(duì)措施

（一）種類(lèi)

1、一般性的防范與控制

? ? ? ?律師通過(guò)制定規(guī)則，設(shè)置一套制度，讓企業(yè)有相應(yīng)的行為規(guī)范，從而避免從事違法犯罪行為。這種情況是合規(guī)性的設(shè)計(jì)，現(xiàn)在上海等大城市經(jīng)常談到的企業(yè)刑事合規(guī)業(yè)務(wù)，但是這種控制一般只能是企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，這種合規(guī)業(yè)務(wù)只能保障企業(yè)的行為盡可能的合規(guī)，但并不能保障在特定情況下企業(yè)不陷入“不白之冤”。因此，對(duì)于企業(yè)的一般風(fēng)險(xiǎn)防控，企業(yè)的刑事合規(guī)業(yè)務(wù)也是十分重要，但它只是一種基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，大家都要了解。

2、刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的特殊防控

? ? ? ?特殊防控更多的注重避免誤入法律陷阱蒙受“不白之冤”，是針對(duì)具體的項(xiàng)目而專(zhuān)門(mén)設(shè)置的方案，采取相應(yīng)的對(duì)策。近兩年我所了解的央企在各地進(jìn)行投資的過(guò)程中，他們非常注重在法律風(fēng)控方面的問(wèn)題，央企雖然是國(guó)有企業(yè)，但是多數(shù)有自己的經(jīng)濟(jì)利益，而且某些央企所具有的資質(zhì)是一般民營(yíng)企業(yè)不具備的，因此其資質(zhì)也被廣泛借用到某些城市的基礎(chǔ)建設(shè)中，很多工程項(xiàng)目都有其身影。他們?cè)诮槿脒@些項(xiàng)目工程過(guò)程中，難免與當(dāng)?shù)氐墓賳T要有交流和交集。在觀(guān)察他們業(yè)務(wù)發(fā)展的過(guò)程中，我注意到，他們有一些非常有策略性的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，比如他們?cè)谶M(jìn)駐到某個(gè)地方，或需要通過(guò)行政機(jī)關(guān)審批的某個(gè)領(lǐng)域，不會(huì)自己和相關(guān)部門(mén)進(jìn)行協(xié)調(diào)和公關(guān)，通常會(huì)采取兩種方式：第一種方式是在當(dāng)?shù)卣乙患医?jīng)濟(jì)實(shí)體，給這家經(jīng)濟(jì)實(shí)體一定額度的經(jīng)濟(jì)回報(bào)，并且在賬上明確列出來(lái)。這種情況下企業(yè)被委托的代理人在當(dāng)?shù)貙?shí)施相應(yīng)的行為是具有法律風(fēng)險(xiǎn)的，對(duì)央企而言，相當(dāng)于設(shè)置了防火墻，根據(jù)法律規(guī)定，它給予了明確的賬外回扣，此種情況下央企不用承擔(dān)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)。第二種方式是央企會(huì)把某些附屬的項(xiàng)目工程分包給當(dāng)?shù)氐钠髽I(yè)，這些企業(yè)通過(guò)分包獲取足夠的利潤(rùn)。這些企業(yè)的投資人有可能就是當(dāng)?shù)氐念I(lǐng)導(dǎo)干部子女，這樣的情況下，雙方各得其所，也都規(guī)避掉了刑事法律風(fēng)險(xiǎn)。這是國(guó)有企業(yè)在投資過(guò)程中進(jìn)行的一些方案設(shè)計(jì)。我想這種設(shè)計(jì)在以后工作中可以考慮借鑒，同時(shí)也要進(jìn)行揚(yáng)棄，對(duì)于其陰暗或者不合法的行為，我們不要照搬，要學(xué)會(huì)依法推動(dòng)企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的方式。

（二）具體方案與舉措

? ? ? ?首先對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有所識(shí)別，才能有所防控。每一個(gè)具體防控的方案都有專(zhuān)項(xiàng)法律服務(wù)或項(xiàng)目管理活動(dòng)，要對(duì)某個(gè)項(xiàng)目所涉及到的哪些行為有可能觸犯刑法，此時(shí)該采取何種方式，首先不能犯罪，其次不能被犯罪，要保留好證據(jù)，不能把自己陷入說(shuō)不清道不明的處境之中。關(guān)于具體的風(fēng)險(xiǎn)防控方式和方案，我們今后也要不斷的研究和完善。

七、企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控業(yè)務(wù)的延伸

企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控業(yè)務(wù)不僅可以形成獨(dú)立的業(yè)務(wù)，而且還可以有相應(yīng)的業(yè)務(wù)延伸，至少有以下三個(gè)方面：

（一）提供危機(jī)應(yīng)對(duì)方面的法律服務(wù)

? ? ? ?當(dāng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)、刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控業(yè)務(wù)嫻熟后，涉及到某些企業(yè)面臨刑事法律風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)時(shí)，我們就會(huì)有機(jī)會(huì)在危機(jī)發(fā)生時(shí)為對(duì)方提供法律服務(wù)。以往我也處理過(guò)比較大的企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的危機(jī)應(yīng)對(duì)，具體的方案以后給大家講案例的時(shí)分析。

（二）刑事法律業(yè)務(wù)的辯護(hù)與代理

? ? ? ?當(dāng)我們?cè)谄髽I(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控過(guò)程中做出相應(yīng)的努力后，刑事法律風(fēng)險(xiǎn)事實(shí)上已經(jīng)被減弱，但在仍然不可避免地爆發(fā)的情況下，我們可以作為延伸業(yè)務(wù)介入而進(jìn)行辯護(hù)。風(fēng)險(xiǎn)防控不是風(fēng)險(xiǎn)布局，比如從事某個(gè)輕微的違法行為可能不構(gòu)成犯罪，我們要通過(guò)該證據(jù)，通過(guò)各種防控措施，展示出其不構(gòu)成犯罪的現(xiàn)實(shí)情況，其行為如果僅僅觸犯了輕罪，我們要通過(guò)專(zhuān)業(yè)服務(wù)，避免其劃入到重罪，但是并不意味著能夠杜絕或者完全杜絕刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)。

（三）民事法律風(fēng)險(xiǎn)防控和行政法律風(fēng)險(xiǎn)防控

? ? ? ?在風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)后，我們可以繼續(xù)介入進(jìn)行第三方面的展望，即對(duì)于企業(yè)的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控能夠嫻熟掌握后，我們還應(yīng)該再進(jìn)一步組建團(tuán)隊(duì)，對(duì)于企業(yè)的民事法律風(fēng)險(xiǎn)防控和行政法律風(fēng)險(xiǎn)防控進(jìn)行研究，從而與企業(yè)進(jìn)行無(wú)縫對(duì)接，提供全方位的法律服務(wù)。因?yàn)橐院笳嬲母?jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)不僅體現(xiàn)在自己的專(zhuān)業(yè)上，還要體現(xiàn)在業(yè)務(wù)互補(bǔ)之中，這樣才能穩(wěn)定的黏住客戶(hù)，才能保障以及滿(mǎn)足客戶(hù)多方面法律風(fēng)險(xiǎn)防控、危機(jī)應(yīng)對(duì)以及訴訟代理等各方面的需要。

? ? ? ?對(duì)于企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控業(yè)務(wù)的概述，暫且就到這里。由于該領(lǐng)域還需要大家進(jìn)一步研究，很多問(wèn)題尚不成熟。我給大家做出概述的原因是希望大家對(duì)這個(gè)領(lǐng)域有初步的了解，并且對(duì)以后的學(xué)習(xí)和研究有相應(yīng)的方向進(jìn)行深一步的研究。

? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 作者：?jiǎn)斡癯陕蓭?/p>

? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 責(zé)任編輯：丁勝