? ? 單一來源采購受采購渠道唯一性的限制，不但使供應(yīng)商免除了競爭對手的干擾，還容易滋生以權(quán)謀私的腐敗現(xiàn)象，形成不公平交易，而且也容易導(dǎo)致采購數(shù)量不足，甚至無法采購的情況。所以為防范腐敗、控制采購風(fēng)險，就需要對單一來源的采購存在的問題進行分析，針對產(chǎn)生的原因制定相關(guān)控制策略，以合理控制風(fēng)險，使單一來源采購模式能夠公平與健康的發(fā)展。

下面就單一來源采購方式中存在的的利弊與風(fēng)險控制做出系統(tǒng)分析：

（1） 單一來源采購方式中存在的弊端和風(fēng)險

1、采購信息相對其他方式固定，缺乏彈性

單一來源采購多為專利、定制產(chǎn)品、寡頭壟斷企業(yè)的產(chǎn)品，原采購的后續(xù)維修、零配件供應(yīng)、更換或擴充等原因?qū)е?，采購信息及要求固定，變動的彈性差，因而將大部分供?yīng)商排除在門外。采購信息很少向外界公開公布，供應(yīng)商獲取信息的時間比較滯后，使采購的需求信息僅被小部分供應(yīng)商掌握了解，采購過程缺乏及時、公開的監(jiān)督與評價。

2、技術(shù)評標(biāo)的專業(yè)人員選拔沒有規(guī)范可參照

由于單一來源采購的采購價格供應(yīng)商擁有決定權(quán)，技術(shù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)唯一，導(dǎo)致技術(shù)評標(biāo)的專業(yè)人員選拔受到很大的局限性，加之單一來源的采購方式有別于競爭性采購方式，沒滿足評標(biāo)要求的專家一般只有特定的幾個人員，長期由這幾個特定人員進行價格制定與商談。使個人與團體具有更多可操作空間，存在從中謀取私利的風(fēng)險。

3、單一來源采購成交價格及過程的不透明

針對當(dāng)前單一來源采購的成交價格的產(chǎn)生是有采購需求方與供應(yīng)商之間直接溝通磋商得來，鑒于采購需求方對產(chǎn)品市場的了解程度及專業(yè)知識范圍所限，不能完全掌握采購物資的價格動態(tài)及相關(guān)參數(shù)情況，就會在價格的最終達成上出現(xiàn)偏離。另外，這種不透明的價格成交過程也給個人謀求私利，滋生貪污腐敗提供發(fā)展土壤與環(huán)境。使采購過程失去公平及公正、公開原則。與此同時，單一來源方式在缺乏充分競爭環(huán)節(jié)制定的采購價格，無法評判其中合理性，現(xiàn)有的法律法規(guī)及規(guī)范制度也未對該合理性范圍及相應(yīng)承擔(dān)責(zé)任進行約束與闡明，存在法律規(guī)范上的漏洞。

4、單一來源采購適用范圍約束不嚴(yán)謹(jǐn)

在現(xiàn)實采購中，對于采購適用范圍與途徑的約束缺乏靈活性，容易被以緊急采購、拖延時間等惡意行為，將競爭性采辦轉(zhuǎn)化為單一來源，使供應(yīng)商避開了正常的招標(biāo)中價格及品質(zhì)競爭環(huán)節(jié)，直接與采購部門商議采購價格促成采購行為。

（2） 完善單一來源采購方式的措施

1、提高采購信息公開透明度

公開是最大的公平，為保證單一來源相對合理，在一定范圍內(nèi)公開單一來源的采購技術(shù)要求，成交價格及談判成員、成交價格原則等信息，提高采購信息的公開透明度，一方面接受監(jiān)督，讓談判人員心存戒尺，自覺客觀評價，防范腐敗，另一方面也可以通過技術(shù)指標(biāo)的公開，給具有相應(yīng)能力和實力的供應(yīng)商已機會和時間，參與競爭，減少單一來源。

2、專業(yè)人員選拔方式公開

單一來源采購中的專業(yè)技術(shù)談判人員發(fā)揮著決定性的重要作用，因而這部分人員的選拔過程需要得到嚴(yán)格的把控與條件限制。但在實際的專業(yè)人員挑選中卻沒有相關(guān)法律文件或政策規(guī)范的引導(dǎo)，隨機原則增加了人為操作的可能性。由此可以借鑒一般招投標(biāo)評選專家的產(chǎn)生模式，按照每個人的專業(yè)領(lǐng)域分類，形成專業(yè)人員人才庫。對于有專利方面技術(shù)限制的采購，還需要進一步篩選，以保證產(chǎn)評人員都是具有相關(guān)專業(yè)技術(shù)及資質(zhì)的人士，其中技術(shù)專家和商務(wù)專家應(yīng)不少于參評人員總數(shù)的三分之二，，必要時可外聘專家或邀請相關(guān)專業(yè)的同行參加。

3、單一來源采購成交價格的產(chǎn)生

針對單一來源采購價格制定與成交機制的不透明，而導(dǎo)致的個人或集體從中不正當(dāng)?shù)美那闆r，可以針對于此組成獨立的商談小組，在其功能及管理機構(gòu)上與采購需求方分隔開來，僅由相關(guān)專業(yè)領(lǐng)域?qū)＜遗c供應(yīng)商對價格進行談判，最后在價格上達成一致，并將主要過程公布于眾，合理的避免了同一組織身兼數(shù)職的功能后，導(dǎo)致的腐敗現(xiàn)象。

4、單一來源采購行為的合規(guī)確定

給單一來源采購模式的使用環(huán)境設(shè)定嚴(yán)格啟動條件，并將競爭性采購作為采辦方式的首選項。單一來源采購應(yīng)在競爭性采辦不適用的情況下，經(jīng)過小組專家論證審核與分析確定，再上報采辦專業(yè)委員會決策確定單一來源采購方式。

同時，將單一來源的特殊使用條件與啟動方法，形成適用于本公司的規(guī)范制度的方式推行，如制定《單一來源采購管理辦法》、《技術(shù)協(xié)議管理辦法》等，嚴(yán)格對單一來源供應(yīng)商及產(chǎn)品進行調(diào)研并形成調(diào)研報告，加強審核審批及監(jiān)督環(huán)節(jié)，將人為影響因素降低至最小程度，保障采購工作的公平。

5、采購部門公信力的樹立

單一來源采購在實際采購業(yè)務(wù)中是不可避免的，經(jīng)過多年的實踐與實施，單一來源采購流程也在逐漸完善，并努力向制度化管理、規(guī)范化管理靠近。但加強指導(dǎo)與控制仍是一項長期的、必須堅持的工作，因此建議公司以成立單一來源采購專項小組的方式，聯(lián)合監(jiān)察、審計部門合力督辦單一來源采購相關(guān)事項的流程，打造公開透明的采購行為，提高公信力，使單一來源采購具有更高的合規(guī)性與法律效力。

二、單一來源采購管理改進措施和建議

（一）縮小單一來源采辦范圍的建議：

1、對于“原廠維保服務(wù)采辦,屬原采辦項目中的后續(xù)維修、零部件供應(yīng)、更改或擴充，必須向原供應(yīng)商采購的，或預(yù)先聲明需對原采購進行后續(xù)擴充的”的單一來源理由需謹(jǐn)慎使用，尤其在整套（臺）設(shè)備和儀表上。對于單臺設(shè)備，若本次所選型號和之前所采購的一致，且本次價格不變，則可以單一來源采購，理由則是在過去曾經(jīng)以競爭性采辦方式采辦，經(jīng)確認(rèn)本次采辦價格不變或下??；若本次所選型和之前所采購的不一致，沒有參考價值，且選用其他廠家的不影響生產(chǎn)，則應(yīng)該采取競爭性采辦方式。

2、建議后期縮小原廠配件的范圍，非重要設(shè)備或非重要部位配件就近通過競爭性采辦方式引入機加工供應(yīng)商采取現(xiàn)場測繪后或根據(jù)圖紙加工代替原廠配件。

3、區(qū)別對待外國品牌，加強品牌授權(quán)或代理管控。對于原廠配件采購，需根據(jù)設(shè)備的重要性和采購量區(qū)分重點品牌和普通品牌。對于重點品牌，品牌商明確答復(fù)無法直接供貨或事實證明無法直接供貨，需通過代理商或授權(quán)商進行銷售時，必須保持授權(quán)或代理長期穩(wěn)定性和延續(xù)性，避免授權(quán)和代理混亂，導(dǎo)致產(chǎn)品質(zhì)量無法追溯和現(xiàn)場服務(wù)無法固定責(zé)任人。對于普通品牌，配件金額不大，年采辦量較小，或者品牌商對授權(quán)或者代理沒有相對規(guī)范要求時，可以從多個渠道進行詢價，增強市場競爭力和自身的議價能力。

4、從生產(chǎn)管理加強單一來源采辦方式的管控，試用合格不能成為單一來源的合理理由。建議進一步規(guī)范試用制度，原則上試用范圍不得少于3家。試用工作開展前應(yīng)該有詳細(xì)的決策過程；試用前應(yīng)列明詳細(xì)的試用方案，試用方案應(yīng)該經(jīng)過公司層級審批；在多家試用時，試用過程要公平、公正、透明，最終的試用結(jié)果需得到所有被試用人認(rèn)可。

5、采辦部門需提前介入需求計劃階段，從采辦專業(yè)角度及對市場的熟悉程度協(xié)助計劃部門多方尋源，從源頭上避免出現(xiàn)單一來源采辦或者事實形成單一來源采辦。

6、將單一來源說明的符合性列入公司月度考核細(xì)則，采辦專業(yè)人員需加強對單一來源采辦方式理由的審核。

7、單一來源合同或其它擬續(xù)簽合同到期前6個月，應(yīng)提前開展調(diào)研、尋源，啟動采辦留出，簽訂合同，保證合同執(zhí)行的連貫性。避免合同到期后因采辦流程延誤出現(xiàn)合同空檔期，造成現(xiàn)場物資供應(yīng)、維保工作斷檔，再次形成事實上的單一來源和被動合同續(xù)簽。

（二）增強單一來源議價能力的建議：

1、 關(guān)注重大采辦項目，提高談判級別。對于公司年度采辦金額大于5000萬元以上的單一來源采辦項目，比如蒸汽采辦，年采辦金額達5億元以上。建議成立公司級談判小組，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥，彰顯我方對談判的重視和決心，最大力度地降低采購成本。

2、合理設(shè)置權(quán)重和評標(biāo)項目，規(guī)避價格風(fēng)險。對設(shè)備（含電儀設(shè)備、化驗設(shè)備）易損件及配件必須原廠實施單一來源采辦的，需要把易損件和配件的價格真正納入到設(shè)備價格評標(biāo)中，設(shè)定一個合理的比重，避免出現(xiàn)設(shè)備以低價中標(biāo)，而后期發(fā)生以高價配件謀取暴利的情況。

3、加強對采辦人員專業(yè)素質(zhì)的培訓(xùn)和考核，為價格談判奠定扎實基礎(chǔ)。談判小組成員需具有豐富的專業(yè)知識和技能，熟悉標(biāo)的物的市場行情，從源頭上摸清價格的虛實，談判時才能有的放矢，變被動為主動。

4、多向思維，靈活應(yīng)用談判技巧。對于必須實施單一來源采辦或者選擇某個供應(yīng)商的產(chǎn)品或者服務(wù)時，要善于和供應(yīng)商斗智斗勇，必要時引入其它渠道的供應(yīng)商“同臺競技”，增強競爭機制。

5、針對近期交接的生產(chǎn)期維保服務(wù)合同，單一來源（含變更和續(xù)簽）占比達合同總量的72一半以上。單一來源采辦的比重過大，也是歷次審計重點關(guān)注的問題。在后續(xù)的合同管理中，調(diào)整采辦的方式，增加競爭性采辦，減少現(xiàn)有的續(xù)簽等單一來源的數(shù)量，適當(dāng)?shù)恼{(diào)整現(xiàn)有服務(wù)模式，使生產(chǎn)運行和維保服務(wù)實現(xiàn)更加良性的互動。

（三）努力實現(xiàn)單一來源管控手段多樣化的建議

當(dāng)前，國內(nèi)企業(yè)單一來源采辦合同占居高不下，產(chǎn)生的主要原因為合同續(xù)簽、設(shè)備專用配件、進口物資國產(chǎn)化、壟斷性或特殊性行業(yè)等因素造成，對公司生產(chǎn)運營成本增加造成一定的影響。要降低單一來源占比，必須采取多樣化的管控手段，從源頭開始進行攔截。具體的管控措施建議，簡述如下：

1. 加大對供應(yīng)商和市場資源的調(diào)研，提高競爭力，降低采辦成本；

2. 加大對物資（尤其是三劑和節(jié)能產(chǎn)品）試用的管控力度，不能將試用合格成為單一來源的理由，嚴(yán)格控制公司成本增長；

3. 積極尋找進口設(shè)備、配件的國內(nèi)可替代資源，發(fā)揮國產(chǎn)優(yōu)勢，減少進口依賴。

4. 要求各需求部門嚴(yán)格執(zhí)行公司《技術(shù)協(xié)議管理辦法》，嚴(yán)格流程審批，做到每一環(huán)節(jié)真實可信，減少未經(jīng)實際調(diào)研隨意編制理由形成的技術(shù)附件；

5. 對涉及節(jié)能、安環(huán)、消防的設(shè)施、設(shè)備及材料，應(yīng)加大供應(yīng)商資源調(diào)研力度，防止需求部門冒用監(jiān)管部門通知要求、新規(guī)范新標(biāo)準(zhǔn)要求作為單一來源采購理由提報需求計劃，應(yīng)在保證物資滿足質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，同時兼顧采購成本和合規(guī)性要求；

6. 蒸汽和天然氣是降本增效的重中之重，應(yīng)積極開辟第二或第三條供應(yīng)渠道，避免資源壟斷造成的議價能力確失。

7. 做好單一來源采辦方式的符合性識別及審核工作，規(guī)范單一來源采辦方式。目前，危廢處置、三劑試用、檢驗檢測等在擴充供應(yīng)商資源時，往往以單一來源采購一以概之。但實際需求動機為試用后選擇質(zhì)量、服務(wù)、性能及性價比更優(yōu)的供應(yīng)商資源，規(guī)范為競爭性談判采購更適合其本意。因此，對單一來源采購實施動態(tài)化管理后期需持續(xù)改進；

8. 盡快制定并發(fā)布《單一來源采購管理辦法》，對單一來源供應(yīng)商調(diào)研分析、需求提報與審批、單一來源采辦理由說明編制、談判方案制定要求、談判小組成員組成、價格分析論證、單一來源風(fēng)險控制及違規(guī)人員懲罰等進行詳細(xì)規(guī)定，實現(xiàn)對單一來源采購管理的規(guī)范化、制度化，從而逐步降低單一來源采購占比。加大對單一來源采辦方式的管控力度，盡快發(fā)布《單一來源采購管理細(xì)則》，對單一來源采辦方式實施制度化管理。

三、結(jié)束語

單一來源作為一種效率高、操作方式靈活的采購模式，在一些特殊背景下的采購需求下被廣泛采用。但其本身具有的漏洞，加之缺乏嚴(yán)格的審批監(jiān)管，容易被人利用謀取私利。建議相關(guān)企業(yè)及相關(guān)管理部門依照當(dāng)前采購環(huán)境中暴露出的問題，加強單一來源需求產(chǎn)生及提報過程的真實性、嚴(yán)謹(jǐn)性審核，對單一來源采購方式進行有效控制，逐步降低企業(yè)單一來源采購方式的占比。