雷?克羅克是麥當(dāng)勞的創(chuàng)始人，在許多人眼中看來(lái)，他的事業(yè)是賣(mài)漢堡，然而，他自己的回答卻是：“我真正的事業(yè)是房地產(chǎn)生意”。事實(shí)上，麥當(dāng)勞最重要的業(yè)務(wù)是出售分店，而每間分店的地理位置決定了分店的營(yíng)業(yè)額；其實(shí)，買(mǎi)下分店的人相當(dāng)于替雷支付了買(mǎi)下分店土地的費(fèi)用。

那么，漢堡對(duì)于雷來(lái)說(shuō)又是什么呢?要回答這個(gè)問(wèn)題，就要先了解事業(yè)與職業(yè)的區(qū)別。

事業(yè)與職業(yè)的區(qū)別

當(dāng)人們努力地在自己的職位上工作時(shí)，這些努力會(huì)有以下的結(jié)果：

1. 你為雇主工作。你在工作上的努力使得雇主更快地、更大程度上取得成功，使他們更加富有，而不一定讓你本人變得富有。
   
2. 你為政府工作。你每個(gè)月還沒(méi)看到自己的工資時(shí)，政府已經(jīng)從你的工資中抽走一部分了，直接使得政府的稅收增加。
   
3. 你為銀行工作。大部分人生活中最大的支出是抵押貨款和信用卡賬單了。
   

下面這張圖很較直觀地說(shuō)明了事業(yè)與職業(yè)的區(qū)別。

事業(yè)是指經(jīng)營(yíng)自己的資產(chǎn)，而職業(yè)則是工作。以雷為例，他的職業(yè)不變，他是一個(gè)商人，賣(mài)漢堡需要他的參與及付出，同樣會(huì)有收入、需要繳稅，甚至可能會(huì)有需要貸款的時(shí)候(為雇主、政府或銀行工作)。然而，當(dāng)他賣(mài)分店時(shí)，他的事業(yè)就是購(gòu)買(mǎi)能夠產(chǎn)生收益的資產(chǎn)。

我們?cè)趯W(xué)校學(xué)會(huì)技能，投入相關(guān)工作后，很容易只關(guān)注自己的收入，而忘記關(guān)注自己的事業(yè)。事業(yè)的重心是資產(chǎn)項(xiàng)，只有把額外的收入投資在資產(chǎn)上，才有可能獲得財(cái)務(wù)上真正的安全。否則，一旦停下工作，就很可能立即陷入財(cái)務(wù)危機(jī)。

（一） 選擇自己喜歡的資產(chǎn)

作者認(rèn)為，真正的資產(chǎn)可以分為以下幾種：

a. 不需要到場(chǎng)可以正常運(yùn)作的業(yè)務(wù)

b. 股票

c. 債券

d. 共同基金

e. 有收益的房地產(chǎn)

f. 票據(jù)(借據(jù))

g. 版稅，如：音樂(lè)、手稿、專(zhuān)利等

h. 其他有價(jià)值、可產(chǎn)生收入或有增值潛力且有銷(xiāo)路的東西

不同的人在建構(gòu)自己的資產(chǎn)時(shí)可以有不同的選擇，選擇的唯一原則是：你是否喜歡它——如果不喜歡它，就不會(huì)關(guān)心它。

（二）建立牢固的資產(chǎn)

如果投資了1塊錢(qián)到資產(chǎn)中，就不要讓它出來(lái)，讓這1塊錢(qián)成為你的雇員，讓它24小時(shí)為你工作。在資產(chǎn)產(chǎn)生足夠穩(wěn)定及足夠多的收益之前，任何可能增加支付或負(fù)債的產(chǎn)品都不應(yīng)該購(gòu)買(mǎi)。作者認(rèn)為，富人與窮人的一個(gè)重要區(qū)別是：富人最后才會(huì)買(mǎi)奢侈品，而窮人和中產(chǎn)階級(jí)會(huì)先買(mǎi)下珠寶、皮包等奢侈品，因?yàn)樗麄兿胱屪约嚎瓷先ズ芨挥?。奢侈品?yīng)當(dāng)是一種獎(jiǎng)勵(lì)，是一個(gè)人知道如何增加自己資產(chǎn)的證明。

思考與討論：

1. 你手上所擁有的東西是資產(chǎn)還是負(fù)債呢? 想一想，為什么多數(shù)人不能很好地區(qū)分資產(chǎn)與負(fù)債?
   
2. 房子有時(shí)是資產(chǎn)，有時(shí)是負(fù)債。房子作為人們重要的財(cái)物，我們應(yīng)該在什么時(shí)候購(gòu)買(mǎi)它才是明智之舉呢?
   
3. 根據(jù)作者的觀點(diǎn)，什么樣的人算得上富有?
   
4. 除了你自己的職業(yè)外，你有自己的事業(yè)嗎? 若沒(méi)有，你可以嘗試列舉一下可能的事業(yè)?? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 稅收是致富的最大敵人
5. • 今日導(dǎo)讀
     

   昨天我們學(xué)習(xí)了財(cái)務(wù)知識(shí)的核心——區(qū)別資產(chǎn)與負(fù)債。

   • 資產(chǎn)：是指可以把錢(qián)放入自己口袋的東西。
     
   • 負(fù)債：是指把錢(qián)從自己口袋里拿走的東西。
     

   人們不能很好地區(qū)分資產(chǎn)和債務(wù)有以下原因：

   1. “資產(chǎn)”或“負(fù)債”的定義是根據(jù)投資當(dāng)下的現(xiàn)金流情況而定的，并非固定不變。

   2. 大多數(shù)人對(duì)某些東西(如：房子、汽車(chē)、奢侈品等)有強(qiáng)烈的主觀情感。

   3. 盲目地認(rèn)同社會(huì)主流的意見(jiàn)，如“房子一定是資產(chǎn)”等。

   當(dāng)學(xué)會(huì)冷靜地區(qū)分資產(chǎn)與負(fù)債后，致富的唯一法則就是“投資資產(chǎn)，限制支出”；若要提高支出，則先提高由資產(chǎn)所得的收益。昨天學(xué)習(xí)到的另一個(gè)重點(diǎn)是——關(guān)注自己的事業(yè)。事業(yè)并不是職業(yè)，而是人們所擁有的資產(chǎn)?？梢詭?lái)回報(bào)的資產(chǎn)有很多，選擇資產(chǎn)來(lái)投資的唯一規(guī)則就是——選擇自己喜愛(ài)的產(chǎn)業(yè)。只有喜愛(ài)，才會(huì)主動(dòng)關(guān)注；關(guān)注自己的事業(yè)，才能保護(hù)自己的財(cái)富。

   今天我們要學(xué)習(xí)的是富爸爸的第四課和第五課，了解稅收、財(cái)商和限制我們的舊思維。

   稅收是人們致富的最大敵人，也是人們避不開(kāi)的任務(wù)，所以想要致富，必須對(duì)稅收有足夠的了解。

   （一）稅收不斷增加的原因

   稅收向來(lái)都是許多窮人和中產(chǎn)階級(jí)的心頭大敵，他們當(dāng)中有相當(dāng)一部分人認(rèn)為，應(yīng)該向富人征稅，而不是入不敷出的他們。事實(shí)上，稅之所以出現(xiàn)在今天，全是因?yàn)閳?bào)有這種心態(tài)的人們。富爸爸告訴作者，政府需要錢(qián)來(lái)運(yùn)作，他們立法征稅需要得到大多數(shù)人的認(rèn)同，因此，稅最初只在富人里征收，讓抱有“懲罰富人”心態(tài)的大多數(shù)人投下了贊成征稅的一票。而到了今天，稅收卻“懲罰”了當(dāng)初投贊成票的窮人及中產(chǎn)階級(jí)。

   稅的征收之所以由富人逐步漫延到中產(chǎn)甚至窮人，是因?yàn)檎畽C(jī)構(gòu)在對(duì)錢(qián)的管理上與商業(yè)單位不一樣。在商業(yè)單位，預(yù)算有所節(jié)余是效率高的體現(xiàn)，在能力范圍內(nèi)人手也是越精簡(jiǎn)越好。但是在政府機(jī)構(gòu)內(nèi)，現(xiàn)有體制下，部門(mén)收到預(yù)算后應(yīng)該按照預(yù)期去使用，若預(yù)算有節(jié)余下一次的預(yù)算會(huì)被削減，而且每一位政府官員都不應(yīng)該握有過(guò)多的錢(qián)，因此，政府部門(mén)會(huì)不斷擴(kuò)大隊(duì)伍和支出，盡可能地花費(fèi)它所得到的預(yù)算以獲得更多的預(yù)算。而且部門(mén)規(guī)模越大越容易受人尊重和重視。在這樣的情況下，政府的各項(xiàng)支出越來(lái)越多，對(duì)錢(qián)的需求擴(kuò)大，使得政府稅收范圍有所擴(kuò)張，慢慢延伸到了當(dāng)初對(duì)稅收予以支持的窮人和中產(chǎn)階級(jí)。

   然而實(shí)際上，政府通過(guò)稅收并沒(méi)有懲罰到富人，而是將其分配給了政府雇員和富人，這與當(dāng)初人們的期待大相徑庭。政府除了把稅收收入以工資及退休金的形式發(fā)放給工務(wù)員外，還會(huì)以政府采購(gòu)的形式付給富人(因?yàn)楦蝗硕际浅晒Φ纳碳?。因此，真正受到稅收“懲罰”的，只有窮人及中產(chǎn)階級(jí)。

   （二）富人如何避稅

   真正富有的人，也就是懂得財(cái)務(wù)知識(shí)的人，則會(huì)利用合理方法避稅。避稅的方法其實(shí)有很多，這與人們對(duì)相關(guān)法律的認(rèn)識(shí)有關(guān)。例如，在美國(guó)有這樣一項(xiàng)房地產(chǎn)稅規(guī)定——為購(gòu)買(mǎi)更貴的房地產(chǎn)而出賣(mài)現(xiàn)有的房地產(chǎn)時(shí)，賣(mài)出房子的資本利得稅可以延遲繳納，所以若人們一直維持這種買(mǎi)賣(mài)，就不用納稅了(關(guān)于這一點(diǎn)，后面的卡片會(huì)有具體的案例說(shuō)明)。

   

   另外，富人還會(huì)利用公司來(lái)進(jìn)行合法避稅。在美國(guó)，公司之所以可以用來(lái)避稅，是因?yàn)槠髽I(yè)所得稅率比個(gè)人收入所得稅率低。而且，公司的稅收不是以公司的收入為基準(zhǔn)的，而是以公司支付完支出后所剩余的收入部分作為基準(zhǔn)來(lái)繳稅的。作者第一次創(chuàng)立的房地產(chǎn)公司就是一個(gè)很好的避稅例子：

   作者把錢(qián)投資在房地產(chǎn)上，同時(shí)他生活上一部分支出可以轉(zhuǎn)為公司支出而避免納稅(在美國(guó)，日常生活支出，如飲食、交通等都需要納稅)，這樣避開(kāi)的稅項(xiàng)就會(huì)成為一種特殊的收益，連同公司所賺的利潤(rùn)成為個(gè)人收入的一部分。