1.借貸雙方僅口頭約定利率標(biāo)準(zhǔn)，貸款人能否主張利息？若借貸雙方對(duì)借貸利息約定不明確，貸款人主張利息，法院如何處理？
如貸款人能夠舉證雙方曾口頭約定了具體的利率標(biāo)準(zhǔn)，貸款人可主張利息。
如雙方對(duì)借貸利息約定不明的，不能達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的，按當(dāng)?shù)鼗虍?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場(chǎng)利率等因素確定利息。但如果是自然人之間的民間借貸，視為沒有約定利息。
《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定(2020 第二次修正) 》第二十四條：借貸雙方?jīng)]有約定利息，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。 自然人之間借貸對(duì)利息約定不明，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之間借貸的外，借貸雙方對(duì)借貸利息約定不明，出借人主張利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合民間借貸合同的內(nèi)容，并根據(jù)當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率等因素確定利息。
2.借款人簽署借條時(shí)，借貸雙方并未在借條中填寫利率標(biāo)準(zhǔn)，只是用空格表示，那么在起訴時(shí)貸款人能否自己在借條上填寫上利率標(biāo)準(zhǔn)？
如貸款人能否結(jié)合其他證據(jù)，如短信、微信聊天記錄、還款金額、還款備注等證明雙方實(shí)際有約定借款利率，那么法院不會(huì)僅僅因?yàn)槌鼋枞俗约禾顚懤蕵?biāo)準(zhǔn)而認(rèn)定雙方未約定利率。
但如不能證明雙方曾實(shí)際約定利率，出借人起訴時(shí)直接自行在借條上填寫利率的行為，涉嫌虛假訴訟之違法行為，一旦查證屬實(shí)，則將面臨司法處罰風(fēng)險(xiǎn)。
3.借款人與貸款人于 2016 年 1 月 1 日簽訂《借款合同》，約定借款金額為 100萬(wàn)元，借款利率為年利率 24%，借款期限為 1 年，到期還本付息等?！督杩詈贤泛炗喓?，貸款人于借款合同簽訂當(dāng)日向借款人交付借款 100 萬(wàn)元。借款期限屆滿后，貸款人在訴訟時(shí)效內(nèi)多次要求借款人還款未果。2021 年 3 月 1 日法院受理，貸款人的借款利息如何計(jì)算？
2020年8月20日后新受理的一審民間借貸案件：
（1）若借貸合同成立時(shí)間在2020年8月20日前，合同成立至2020年8月19日的利息按原“二線三區(qū)”計(jì)算，2020年8月20日至借款返還之日的利息按照合同約定利率支付，但不得超過合同成立時(shí)一年期LPR四倍。
（2）若借貸合同成立時(shí)間在2020年8月20日之后，合同成立至借款返還之日的利息按照合同約定利率支付，不得超過合同成立時(shí)一年期LPR四倍。
借款利息分段計(jì)算，具體如下：
（1）2016年1月1日至2020年8月19日期間：以借款本金100萬(wàn)元為基數(shù)，按《借款合同》約定的年利率24%計(jì)算自2016年1月1日至2020年8月19日期間的利息；
（2）2020年8月20日至2021年3月1日期間：以借款本金100萬(wàn)元為基數(shù)，按一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（3.85%）四倍計(jì)算2020年8月20日至2021年3月1日期間的利息。
筆者注：按照此前的《民間借貸司法解釋》（法釋〔2015〕18號(hào)）
“二線三區(qū)”：“兩線”指的是兩條利率紅線，分別是年利率24%和36%；
“三區(qū)”則是指這三個(gè)利率區(qū)間的法律效力不同：（1）法律保護(hù)區(qū)：年利率不超過24%的利息，法院將予以保護(hù)。（2）自然債務(wù)區(qū)：年利率在24%至36%之間的利息，如果債務(wù)人已經(jīng)自愿支付，法院不會(huì)要求返還，但如果未支付，法院也不會(huì)強(qiáng)制債務(wù)人支付。（3）無(wú)效區(qū)：年利率超過36%的部分，法院認(rèn)為無(wú)效，即使債務(wù)人已經(jīng)支付，也可以要求返還。
《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定(2020 第二次修正) 》第三十一條：本規(guī)定施行后，人民法院新受理的一審民間借貸糾紛案件，適用本規(guī)定。
2020 年 8 月 20 日之后新受理的一審民間借貸案件，借貸合同成立于 2020 年 8 月 20 日之前，當(dāng)事人請(qǐng)求適用當(dāng)時(shí)的司法解釋計(jì)算自合同成立到 2020 年 8 月 19 日的利息部分的，人民法院應(yīng)予支持；對(duì)于自 2020 年 8 月20 日到借款返還之日的利息部分，適用起訴時(shí)本規(guī)定的利率保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。
本規(guī)定施行后，最高人民法院以前作出的相關(guān)司法解釋與本規(guī)定不一致的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。
4.約定月利率 2%，是否受到法律保護(hù)？
在 2020 年 8 月 20 日之前（不包括 20 日），根據(jù)當(dāng)時(shí)民間借貸的司法解釋，年利率 24%，即月息 2%受法律保護(hù)；2020 年 8 月 20 日之后，年利率最高不得超過合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍。
《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定(2020 第二次修正) 》第二十五條：出借人請(qǐng)求借款人按照合同約定利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持，但是雙方約定的利率超過合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍的除外。
前款所稱 “ 一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率 ” ，是指中國(guó)人民銀行授權(quán)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心自 2019年8月20日起每月發(fā)布的一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率。
《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》【注：法釋〔2015〕18號(hào) ，2020.08.20被修正】第二十六條：借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請(qǐng)求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。
借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無(wú)效。借款人請(qǐng)求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持。
5.在合同未約定的情形下，能否將利息計(jì)入借款本金并計(jì)算逾期利息？
不可以。逾期利息的計(jì)算基數(shù)為借款本金，而不能將利息計(jì)入本金中來(lái)計(jì)算預(yù)期利息。
但如果有約定需受到如下限制：
（1）此前約定的利率不得超過合同成立時(shí)LPR的四倍。超過部分，不應(yīng)計(jì)算進(jìn)后期借款本金；
（2）借款期間屆滿后應(yīng)當(dāng)支付的本息之和，不得超過以最初借款本金與以最初借款本金為基數(shù)、以合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍計(jì)算的整個(gè)借款期間的利息之和。
（3）需重新出具債權(quán)憑證。
《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定(2020 第二次修正) 》第二十七條：借貸雙方對(duì)前期借款本息結(jié)算后將利息計(jì)入后期借款本金并重新出具債權(quán)憑證，如果前期利率沒有超過合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍，重新出具的債權(quán)憑證載明的金額可認(rèn)定為后期借款本金。超過部分的利息，不應(yīng)認(rèn)定為后期借款本金。
按前款計(jì)算，借款人在借款期間屆滿后應(yīng)當(dāng)支付的本息之和，超過以最初借款本金與以最初借款本金為基數(shù)、以合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍計(jì)算的整個(gè)借款期間的利息之和的，人民法院不予支持。
參考文件：廈?市律師協(xié)會(huì)?事專業(yè)委員會(huì)《民間借貸糾紛律師辦案實(shí)務(wù)問答》，2024年3月19日，網(wǎng)頁(yè)鏈接：https://www.xmls.cn/Details.aspx?c=2F5AB5A3978B34FE51363C1E9B35EDE9。
