2016年，我公司命運多舛，就像波濤洶涌中的一只扁舟，隨時可能翻船，而導(dǎo)致公司可能“翻船”的直接原因就是公司的信用報告出現(xiàn)了問題。

問題一：何為企業(yè)信用報告？信用報告的主要內(nèi)容以及用途是什么？

1、企業(yè)信用報告是全面記錄企業(yè)各類經(jīng)濟活動，反映企業(yè)信用狀況的文書，是企業(yè)征信系統(tǒng)的基礎(chǔ)產(chǎn)品。企業(yè)信用報告客觀地記錄企業(yè)的基本信息、信貸信息以及反映其信用狀況的其他信息，全面、準確、及時地反映其信用狀況，是信息主體的“經(jīng)濟身份證”。

2、企業(yè)信用報告主要包括四部分內(nèi)容：基本信息、信貸信息、公共信息和聲明信息。基本信息展示企業(yè)的身份信息、主要出資人信息和高管人員信息等。借貸信息展示企業(yè)在金融機構(gòu)的當前負債和已還清債務(wù)信息，是信用報告的核心部分。公共信息展示企業(yè)在社會管理方面的信息，如欠稅信息、行政處罰信息、法院判決和執(zhí)行信息等。聲明信息展示企業(yè)項下的報數(shù)機構(gòu)說明、征信中心標注和信息主體聲明等。（具體請參見附件）

3、企業(yè)信用報告主要用于商業(yè)銀行信貸審批和貸后管理，也用于政府部門評獎、評優(yōu)、招標或?qū)徲嫏C構(gòu)進行財務(wù)審計等許多活動中。在經(jīng)過企業(yè)的授權(quán)同意后，商業(yè)銀行、政府部門等可以查詢該企業(yè)的信用報告，了解其信用狀況。

問題二：企業(yè)信用報告由什么機構(gòu)提供及企業(yè)如何進行查詢？征信機構(gòu)分類及征信機構(gòu)目前發(fā)展狀況？相關(guān)的監(jiān)管法律/法規(guī)/規(guī)章等主要有哪些？

1、信用報告由征信機構(gòu)提供。

根據(jù)中國人民銀行征信中心制定的《 金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫企業(yè)信用報告查詢業(yè)務(wù)規(guī)程》，規(guī)定如下：

第四條? 企業(yè)法定代表人可以親自或委托經(jīng)辦人代理向查詢點查詢企業(yè)信用報告。

第五條? 企業(yè)法定代表人向查詢點查詢企業(yè)信用報告的，應(yīng)提供本人有效身份證件原件、企業(yè)的有效注冊登記證件（工商營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人登記證等）原件、其他證件（機構(gòu)信用代碼證或組織機構(gòu)代碼證）原件供查驗，同時填寫《企業(yè)信用報告查詢申請表》（見附1），并留企業(yè)法定代表人有效身份證件復(fù)印件、有效注冊登記證件復(fù)印件、其他證件復(fù)印件備查。

企業(yè)法定代表人委托經(jīng)辦人代理查詢企業(yè)信用報告的，還應(yīng)提供經(jīng)辦人有效身份證件原件、《企業(yè)法定代表人授權(quán)委托證明書》原件，并留經(jīng)辦人有效身份證件復(fù)印件、有效注冊登記證件復(fù)印件、其他證件復(fù)印件備查。

第六條? 本企業(yè)以外的其他單位或個人查詢本企業(yè)信用報告的，應(yīng)取得企業(yè)書面授權(quán)，提供被查企業(yè)出具的《企業(yè)法定代表人授權(quán)委托證明書》原件、有效注冊登記證件原件、其他證件原件、經(jīng)辦人有效身份證件原件供查驗，并留《企業(yè)法定代表人授權(quán)委托證明書》原件、有效注冊登記證件復(fù)印件、其他證件復(fù)印件及經(jīng)辦人有效身份證件復(fù)印件備查。

2、按信息主體的不同，征信機構(gòu)可分為個人征信機構(gòu)、企業(yè)征信機構(gòu)、信用評級機構(gòu)以及其他信用信息服務(wù)機構(gòu)。

企業(yè)征信機構(gòu)采用備案制，個人征信機構(gòu)采用審核制。全國企業(yè)征信機構(gòu)備案134家（截止2017年3月），其中北京和上海占了一半。目前央行對企業(yè)征信機構(gòu)是采取規(guī)范發(fā)展的思路，但備案不等于市場準入。獲得個人征信牌照的機構(gòu)有8家，包括騰訊征信有限公司、芝麻信用管理有限公司、拉卡拉信用管理有限公司、深圳前海征信中心股份有限公司、鵬元征信有限公司、中誠信征信有限公司、中智誠征信有限公司、北京華道征信有限公司。

中國人民銀行征信中心有企業(yè)和個人征信庫，當然有中國人民銀行這個老爹作后臺，其他的征信機構(gòu)只能望其項背了。

3、國務(wù)院出臺的《征信業(yè)管理條例》和中國人民銀行制定了《征信機構(gòu)管理辦法》等。

問題三：企業(yè)信用報告中可能出現(xiàn)哪些不利于公司的信息？所顯示的融資種類包括哪些？貸款五級分類指什么？

1、企業(yè)信用報告中，信貸記錄明細通過逐筆詳細描述信息主體的信貸業(yè)務(wù)信息，反映信用主體借錢和還錢的歷史。

首先展示當前負債，再展示已還清債務(wù)，最后展示對外擔保。

按照信息受金融機構(gòu)關(guān)注程度由高到低，當前負債依次展示：由資產(chǎn)管理公司處置的債務(wù)、擔保代償、欠息、墊款、不良和關(guān)注類業(yè)務(wù)（以下稱為非正常信息）、正常類業(yè)務(wù)；? 已結(jié)清債務(wù)依次展示由資產(chǎn)管理公司處置的負債、擔保代償、欠息、墊款、七類業(yè)務(wù)等；對外擔保依次展示保證擔保、抵押擔保、質(zhì)押擔保。

2、融資種類主要包括七類業(yè)務(wù)：貸款、貿(mào)易融資、保理、票據(jù)貼現(xiàn)、銀行承兌匯票、信用證、保函。

3、根據(jù)中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《貸款風險分類指引》，“五級分類”按照嚴重程度由高到低排列，包括損失、可疑、次級、關(guān)注、正常。

《貸款風險分類指引》第五條 商業(yè)銀行應(yīng)按照本指引，至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。

正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。

關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。

次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。

可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。

損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

貸款五級分類主要由融資機構(gòu)根據(jù)企業(yè)的狀況自行決定，但是如下狀況應(yīng)至少劃為關(guān)注類或者次級類。

第十條 下列貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類：

（一）本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑。

（二）借新還舊，或者需通過其他融資方式償還。

（三）改變貸款用途。

（四）本金或者利息逾期。

（五）同一借款人對本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良。

（六）違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。

第十一條 下列貸款應(yīng)至少歸為次級類：

（一）逾期（含展期后）超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計入當期損益。

（二）借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)，本金或者利息已經(jīng)逾期。

第十二條 需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級類。

重組貸款是指銀行由于借款人財務(wù)狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出調(diào)整的貸款。

重組后的貸款（簡稱重組貸款）如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。

重組貸款的分類檔次在至少6個月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高，觀察期結(jié)束后，應(yīng)嚴格按照本指引規(guī)定進行分類。

企業(yè)的信用報告一旦出現(xiàn)非正常信息，如果沒有合理的解釋（比如是融資機構(gòu)原因，導(dǎo)致扣息不成功，從而出現(xiàn)“欠息”記錄），可能會給本企業(yè)帶來災(zāi)難性影響，融資機構(gòu)隔三差五拜訪公司，了解公司的運營情況。融資機構(gòu)可能要求企業(yè)提前歸還借款，到期的貸款將予以收回不能再進行續(xù)貸，企業(yè)甚至會遭到全體融資機構(gòu)的擠兌，將使企業(yè)岌岌可危的局面進一步雪上加霜，甚至造成企業(yè)的資金鏈徹底斷裂。

附件：企業(yè)信用報告（自主查詢版）解讀（來源于人民銀行征信中心）

信息展示說明

信用報告的結(jié)構(gòu)主要分為八個部分：報告頭、報告說明、基本信息、有直接關(guān)聯(lián)關(guān)系的其他企業(yè)、信息概要、信貸記錄明細、公共記錄明細和聲明信息明細，分別如下。

（一）報告頭

報告頭為信用報告的起始部分，用于描述信用報告的生成時間、查詢信息等基本要素。用戶在線瀏覽時，展示具體包括機構(gòu)信用代碼、貸款卡編碼、報告日期等要素。

打印和下載時，報告頭以封面的形式呈現(xiàn)，封面展示的數(shù)據(jù)項包括報告編號、信息主體的名稱、機構(gòu)信用代碼、貸款卡編碼、報告日期等要素。

（二）報告說明

報告說明的內(nèi)容主要是對信用報告中的數(shù)據(jù)源、部分專有名詞，以及一些需要補充說明的重要事項進行說明。

在線瀏覽時，不展示報告說明。

打印和下載時，報告說明在封面的后一頁展示。

（三）基本信息

基本信息展示信息主體的一些基本屬性，內(nèi)容包括身份信息、主要出資人信息、高管人員信息等。

1.身份信息

身份信息主要包括信用主體的名稱、注冊地址、登記注冊號、組織機構(gòu)代碼、登記注冊日期、有效截止日期、國稅登記號、地稅登記號、貸款卡狀態(tài)、最后一次年審日期等。

2.主要出資人信息

主要出資人信息包括注冊資金、出資方名稱、證件類型、證件號碼、幣種、出資金額、出資占比等。

3.高管人員信息

高管人員信息包括職務(wù)、姓名、證件類型、證件號碼、性別、出生年月等，按照高管人員類別依次展示法定代表人、總經(jīng)理和財務(wù)負責人的信息。

（四）有直接關(guān)聯(lián)關(guān)系的其他企業(yè)

展示與該企業(yè)存在一級關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)。關(guān)系類別只展示大類，依次為家族企業(yè)、母子公司、投資關(guān)聯(lián)、擔保關(guān)聯(lián)、出資人關(guān)聯(lián)、高管人員關(guān)聯(lián)、擔保人關(guān)聯(lián)。對于同一個貸款卡編碼，在“關(guān)系”中列出所有的關(guān)聯(lián)關(guān)系類別，企業(yè)按照關(guān)系類別的多少進行排序。

（五）信息概要

概要信息主要是讓企業(yè)能夠迅速了解自己的信用報告主要包含哪些內(nèi)容，總體的違約情況和負債情況，提高了閱讀后面明細記錄的針對性，提升了解讀信用報告的效率。

概要信息的具體內(nèi)容先展示一段描述性文字，再依次展示當前負債信息概要、已還清債務(wù)信息概要和對外擔保信息概要。

1.描述性文字

此部分描述信息主體的總體信用狀況，具體包括三部分：

一是信貸信息總體描述，包括信息主體首次與金融機構(gòu)發(fā)生信貸關(guān)系的年份，發(fā)生信貸關(guān)系的金融機構(gòu)數(shù)量，以及目前仍存在信貸關(guān)系的金融機構(gòu)數(shù)量。

二是公共信息總體描述，即對信息主體在遵紀守法方面的表現(xiàn)做提示性說明，主要展示信息主體有幾條欠稅記錄、民事判決記錄、強制執(zhí)行記錄、行政處罰記錄。

三是聲明信息總體描述，即對信用主體項下是否存在報數(shù)機構(gòu)說明、征信中心標注和信息主體聲明等信息進行提示。

2.當前負債信息概要

此部分主要描述信息主體當前負債及或有負債的總體情況，包括未結(jié)清的由資產(chǎn)管理公司處置的債務(wù)、擔保代償、欠息和墊款匯總信息，和七類未結(jié)清信貸業(yè)務(wù)匯總信息。

3.已還清債務(wù)信息概要

此部分主要展示該信息主體已還清債務(wù)的總體情況，具體包括已結(jié)清的由資產(chǎn)管理公司處置的債務(wù)、擔保代償、墊款匯總及七類信貸信息的匯總信息。

4.對外擔保信息概要

此部分展示信息主體名下當前有效的對外擔保匯總信息。

（六）信貸記錄明細

信貸記錄明細通過逐筆詳細描述信息主體的信貸業(yè)務(wù)信息，反映信用主體借錢和還錢的歷史。

首先展示當前負債，再展示已還清債務(wù)，最后展示對外擔保。按照信息受金融機構(gòu)關(guān)注程度由高到低，當前負債依次展示：由資產(chǎn)管理公司處置的債務(wù)、擔保代償、欠息、墊款、不良和關(guān)注類業(yè)務(wù)、正常類業(yè)務(wù)；已結(jié)清債務(wù)依次展示由資產(chǎn)管理公司處置的負債、擔保代償、墊款、貸款、貿(mào)易融資、保理、票據(jù)貼現(xiàn)、銀行承兌匯票、信用證、保函等；對外擔保依次展示保證擔保、抵押擔保、質(zhì)押擔保。

信貸業(yè)務(wù)按照先表內(nèi)、后表外的順序依次展示貸款、貿(mào)易融資、保理、票據(jù)貼現(xiàn)、銀行承兌匯票、信用證、保函?！哳悩I(yè)務(wù)

當某類信貸業(yè)務(wù)存在多筆時，同一頂級機構(gòu)名下的業(yè)務(wù)放在一起展示；在當前負債中，不同頂級機構(gòu)之間按照同一頂機構(gòu)項下的余額匯總值大小降序排列；在已結(jié)清債務(wù)中，不同頂級機構(gòu)之間按照發(fā)生額匯總值大小降序排列。同一頂級機構(gòu)名下的業(yè)務(wù)則按照“五級分類”嚴重程度由高到低（損失、可疑、次級、關(guān)注、正常）排列，“五級分類”相同的，當前負債按照到期日由近到遠展示，已結(jié)清債務(wù)業(yè)務(wù)按照結(jié)清時間由近到遠展示。

（七）公共記錄明細

依次展示，欠稅記錄、民事判決記錄、強制執(zhí)行記錄、行政處罰記錄、社會保險參保繳費記錄、住房公積金繳費記錄、獲得許可記錄、獲得認證記錄、獲得資質(zhì)記錄、獲得獎勵記錄、出入境檢驗檢疫綠色通道信息、進出口商品免檢信息、進出口免檢分類監(jiān)管信息、上市公司或有事項、擁有專利情況、公共事業(yè)繳費記錄。調(diào)整展示順序，是為了先展示信息主體不遵紀守法的信息，再展示一些正面公共信息，最后展示一些比較敏感的信息。

（八）聲明信息明細

依次展示報數(shù)機構(gòu)說明、征信中心標注、信息主體聲明。報數(shù)機構(gòu)說明通常為信息主體信用信息的一部分，所以優(yōu)先展示。征信中心標注通常包括兩方面信息，一是描述一些與信息主體有關(guān)的重要事項，二是對信用報告中所采集的信用信息進行異議標注，所以放在報數(shù)機構(gòu)說明之后展示。信息主體聲明主要是信息主體對異議處理情況進行的申述，所以將其放在最后展示。