我們和大家探討一下保險(xiǎn)和稅收的問(wèn)題，用最簡(jiǎn)單有趣的方式和大家探討一個(gè)我們經(jīng)常蒙圈的話題，保險(xiǎn)和稅收問(wèn)題。

其實(shí)，這是一個(gè)很大的話題，也是一個(gè)備受爭(zhēng)議的話題，江湖上總是盛傳保險(xiǎn)可以避稅，或者節(jié)稅，那到底這個(gè)理論正不正確呢？對(duì)于稅收這個(gè)不怎么讓人愉快的東西，我們到底應(yīng)該如何看待它呢，我們來(lái)探索一下稅收這個(gè)神奇的世界。

美國(guó)政治家本杰明·富蘭克林的一句名言，世界上唯有死亡和稅收不可避免。那么既然稅收是不能規(guī)避的法律義務(wù)，我們又怎么能夠通過(guò)保險(xiǎn)的工具去做籌劃呢，我們就來(lái)跟大家探討一下保險(xiǎn)與稅收結(jié)合的化學(xué)作用。

保險(xiǎn)是否可以節(jié)稅，這是一個(gè)不能一概而論的話題，保險(xiǎn)配置理論上是一種法律契約，通過(guò)一紙保險(xiǎn)合同，將投保人、被保險(xiǎn)人、受益人三個(gè)人的財(cái)產(chǎn)屬性進(jìn)行一定的性質(zhì)轉(zhuǎn)化，從來(lái)起到降低稅負(fù)的目的，說(shuō)到底，其實(shí)，保險(xiǎn)節(jié)稅是優(yōu)化資產(chǎn)配置的一種途徑，但這絕對(duì)不是保險(xiǎn)的最終目標(biāo)。

為什么你總會(huì)聽(tīng)過(guò)保險(xiǎn)可以籌劃稅收的理論呢，其實(shí)，這里面有一個(gè)特別重要的法律規(guī)律，保險(xiǎn)對(duì)于各種稅收的籌劃，其實(shí)無(wú)外乎四種原因?qū)е碌?，如果你能夠?qū)W會(huì)利用保險(xiǎn)工具完成以下四種轉(zhuǎn)化，那么，你確實(shí)就利用好了保險(xiǎn)這個(gè)特殊的金融工具，這四種神奇的轉(zhuǎn)化是：

轉(zhuǎn)化一：將你的現(xiàn)金資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為保險(xiǎn)公司賠償?shù)谋ｋU(xiǎn)金

對(duì)于保險(xiǎn)金是否要交稅，如果要交，到底要交什么稅，這個(gè)問(wèn)題，世界上絕大多數(shù)國(guó)家的規(guī)定都存在不同的說(shuō)法。但是，我們沒(méi)有能力去了解所有國(guó)家的稅制或者稅法的具體規(guī)定。但是，在個(gè)人的所得稅或者利得稅方面，一般對(duì)于保險(xiǎn)公司基于身體傷殘、疾病或者死亡所賠付給特定人員的保險(xiǎn)金，一般會(huì)免于征收上述兩個(gè)稅收。告訴你一個(gè)簡(jiǎn)單的方法，賺出來(lái)的錢一般要征稅，而賠出來(lái)的錢一般不征稅，這里，我們特定指的是所得稅或者利得稅。所以如果現(xiàn)金資產(chǎn)在增值或者傳承過(guò)程中涉及稅收的，基于賠付所取得的保險(xiǎn)金一般會(huì)讓你躲開(kāi)這個(gè)麻煩。

轉(zhuǎn)化二：將你的征稅財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)化為對(duì)于他人的免稅收入

對(duì)于遺產(chǎn)稅來(lái)說(shuō)，無(wú)非就是去世的人把錢留給存活的人所產(chǎn)生的稅收，所以在征收遺產(chǎn)稅的過(guò)程中，只要有遺產(chǎn)存在，遺產(chǎn)稅就會(huì)緊隨其后，對(duì)于贈(zèng)與稅其實(shí)也是類似。那么我們用保險(xiǎn)工具實(shí)現(xiàn)遺產(chǎn)稅或者贈(zèng)與稅的原理是什么呢，如果你總不知道如何設(shè)計(jì)正確的保單結(jié)構(gòu)，那么請(qǐng)你記住，要遠(yuǎn)離遺產(chǎn)稅或者贈(zèng)與稅，只要利用保險(xiǎn)工具財(cái)富生前和身后傳承的功能，巧妙設(shè)計(jì)出一個(gè)路徑，將這部分財(cái)富直接轉(zhuǎn)為他人的收入，那么，稅收就會(huì)相應(yīng)降低。

轉(zhuǎn)化三：將你當(dāng)下即征稅的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)化為未來(lái)才征稅的財(cái)產(chǎn)

毫無(wú)疑問(wèn)，既然稅收如同死亡一樣不可避免，那么逃避是不現(xiàn)實(shí)的，而將稅收的征收時(shí)間延后也是我們的另一種節(jié)稅方式，稅收遇上通貨膨脹，其實(shí)就是一種稅收節(jié)省，所以我們可以利用人壽保險(xiǎn)關(guān)注財(cái)富的長(zhǎng)期保值增值這個(gè)特性，把財(cái)富的總量在時(shí)間這個(gè)維度上做一個(gè)長(zhǎng)期切分，讓財(cái)富成為涓涓細(xì)流，做時(shí)間的朋友，也就是做了稅收的敵人。

轉(zhuǎn)化四：將你的保險(xiǎn)資產(chǎn)靈活運(yùn)用，轉(zhuǎn)化為良性債務(wù)

保險(xiǎn)是一種資產(chǎn)形式，就如同房子、車子、股權(quán)一樣，沒(méi)有根本區(qū)別，所以，保險(xiǎn)也可以為你創(chuàng)設(shè)現(xiàn)金流，同時(shí)也能為你創(chuàng)設(shè)債務(wù)，債務(wù)也是我們節(jié)稅過(guò)程中經(jīng)常也會(huì)遇到的問(wèn)題，合理利用債務(wù)，特別是保險(xiǎn)創(chuàng)設(shè)的債務(wù)，將是為你提供最巧妙節(jié)稅方案的好辦法。

保險(xiǎn)工具，如何實(shí)現(xiàn)四個(gè)轉(zhuǎn)化，這就是我們節(jié)稅的路徑，明天開(kāi)始，我就為大家一一分解這四大轉(zhuǎn)化，讓你成為一個(gè)節(jié)稅高手。