注冊(cè)退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃(Registered retirement saving plan,?簡(jiǎn)稱(chēng)RRSP)?和免稅儲(chǔ)蓄帳戶(hù)(tax-free saving account,?簡(jiǎn)稱(chēng)TFSA)?都是為退休累計(jì)更多存款的有效途徑。 TFSA?因其減稅潛力，可結(jié)合RRSP?一同融入您的退休計(jì)劃,?兩種儲(chǔ)蓄工具相輔相成。

RRSP賬戶(hù)的主要功能是延稅。 適用于高收入人群，購(gòu)買(mǎi)RRSP可減少當(dāng)年所得稅。RRSP賬戶(hù)中所有的錢(qián)都是未繳稅的, 沒(méi)有計(jì)入當(dāng)年收入的，但只是延稅不是免稅。在未來(lái)取出RRSP的時(shí)候，不論您的投資收益是來(lái)自利息,?分紅或資本利得,?包括本金, 所有款項(xiàng)均以您提款時(shí)的邊際利率繳稅。如果你預(yù)期退休時(shí)的邊際利率比現(xiàn)在低,?則RRSP供款將為您節(jié)省更多所得稅。

?RRSP供款最高年齡為71歲,?您必須于滿(mǎn)71歲那年的12月31日之前提取或轉(zhuǎn)換為RRIF(Registered Retirement income fund)帳戶(hù),?每年強(qiáng)制提取一定比例，又或者購(gòu)買(mǎi)年金。兩種情況例外: RRSP?首次置業(yè)計(jì)劃(Home Buyer's Plan)及終生學(xué)習(xí)計(jì)劃(Lifelong Learning Plan)?允許您提取部分存款而無(wú)需為預(yù)扣稅罰款,?并可在特定期限內(nèi)償還。

2017年供款上限為2017納稅年度收入的18%或者$26,010.00中較低者。 RRSP 2017年供款截止期限為2018年3月1日。

而TFSA賬戶(hù)沒(méi)有延稅的功能，您存入TFSA賬戶(hù)中的本金是不能抵扣當(dāng)年的收入的，也就是TFSA賬戶(hù)中的錢(qián)都是完稅以后的錢(qián)，在這個(gè)賬戶(hù)中賺取到的收益都是免稅的。未來(lái)取出來(lái)的時(shí)候，您不必為提款繳稅。

TFSA 適用于剛剛就業(yè)的年輕人,?低收入人群。年輕人投資積累時(shí)間長(zhǎng)，從年輕時(shí)就在TFSA中投資，因?yàn)橘Y金免稅增長(zhǎng)，投資收效更大。因低收入人群的稅階底，他們的RRSP額度少，而且相對(duì)于高收入人群，他們購(gòu)買(mǎi)RRSP的減稅功能也不是非常的明顯。如選擇TFSA，無(wú)論現(xiàn)在還是退休后可能都會(huì)更好地使用政府福利。而高收入人群應(yīng)首先考慮購(gòu)買(mǎi)RRSP減稅延稅，如果 RRSP 供滿(mǎn)限額，則可選擇TFSA，享受一下難得的有稅務(wù)優(yōu)惠的投資。老年人如果想要做投資，應(yīng)首先考慮TFSA，因?yàn)門(mén)FSA中的收益不計(jì)入收入，不會(huì)影響老年金和低收入補(bǔ)助金。

2017年的TFSA?供款額度上限為$5,500. TFSA?供款沒(méi)有期限,?未用供款額度在每年1月1日累加至新一年。

好多人都問(wèn)過(guò)這兩個(gè)賬戶(hù)到底哪個(gè)好? 我應(yīng)先為哪個(gè)計(jì)劃供款??一般而言, RRSP是退休等長(zhǎng)線目標(biāo)的明智選擇,?而TFSA?則較適合短期目標(biāo),?例如房屋首付。但因TFSA?享有稅務(wù)優(yōu)惠,?作為退休儲(chǔ)蓄工具不容忽視。若您預(yù)期未來(lái)的邊際利率會(huì)較高,?有效的策略是,?趁現(xiàn)在稅率較低時(shí)供TFSA,?而在將來(lái)稅率較高時(shí)供RRSP, RRSP?供款將為您節(jié)省更多所得稅。

您的私人投資理財(cái)顧問(wèn)根據(jù)您的狀況和投資目標(biāo),?與您商討最佳方案。

Should you have questions please don't hesitate to contact Tina Qu at 705-808-3688 and tina.qu@f55f.com. WeChat ID: TinaQuBlueBell

小貼士:?海外資產(chǎn)T1135表格的申報(bào)期限為每年的4月30日.?如晚報(bào),?每天罰款$25,?最多罰款至$2500.