設(shè)想以下兩種情況

情景一：你起早貪黑辛辛苦苦加班一個月趕完這個一個項目，老板給發(fā)了1萬元獎金。回家看新聞是，看到某公司發(fā)布的新手機，功能超炫，6000元一部，你很想擁有一部。

情景二：你在路邊買了張彩票，很幸運的中獎了，獎金1萬元。回家看新聞時，看到某公司發(fā)布的新手機，功能超炫，6000元一部，你很想擁有一部。

以上兩種情況，哪種情況下你更可能買下來這部新手機呢？

要想清楚這個問題就不得不提到心理賬戶（mental accounting），心理賬戶是芝加哥大學(xué)行為金融和行為經(jīng)濟學(xué)家 理查德 薩勒（Richard Thaler）提出來的。人的頭腦里有一種心理賬戶，人們把實際上客觀等價的收益或支出在心理上劃分到不同的賬戶中。（奚愷元《別做聰明的傻瓜》）心理賬戶影響著人們以不同的態(tài)度對待實際上等價的不同的支出或收入，從而做出不同的決策或行為。

心理賬戶的具體表現(xiàn)：

一、人們把不同用途的支出放入不同的心理賬戶

比如，你準備去聽一場夢寐以求的音樂會，票價是1000元，但是出門前你發(fā)現(xiàn)你剛買的1000元的電話卡丟了，你還會不會去聽這場音樂會呢？實驗證明大部分人選擇會去聽。

同樣的問題，你準備去聽一場夢寐以求的音樂會，昨天你已經(jīng)提前買過票了，票價1000元。但是出門前你發(fā)現(xiàn)你買的票丟了，要想聽這場音樂會就必須再花1000元買一張票，你還會不會去聽？實驗證明大部分人選擇不去聽。

人們在心理上設(shè)置了娛樂賬戶和通信賬戶，1000元的音樂會門票和1000元的電話卡，分別屬于娛樂賬戶和通訊賬戶。在心理上，娛樂賬戶和通信賬戶沒有關(guān)系。1000元的電話卡丟了只是通訊賬戶中損失了1000元，并不影響娛樂賬戶的預(yù)算，在心理上去看音樂會的成本是1000元，這種情況下你就很可能去聽這場音樂會。但是如果1000元的門票丟了，就意味著娛樂賬戶中損失了1000元，再買一張門票在娛樂賬戶中又要支出1000元，這樣在心理上聽這場音樂會的成本就變成了2000元。這種情況下，你就很可能放棄這場音樂會。

二、人們根據(jù)不同的收入時間設(shè)置不同的心理賬戶

比如，出租車司機可以自由安排自己的工作時間，但他們的收入受天氣的影響非常大。天氣晴朗的時候，人們更愿意自己騎車或坐公交，出租車司機的生意就很一般。而在下雨的時候，為了不被淋成落湯雞就更愿意坐出租，出租車司機的生意就非常好。出租車司機應(yīng)該如何安排自己的工作時間呢，是晴天多工作一段時間還是雨天多工作一段時間呢？

加州理工大學(xué)的科林?卡默勒（Colin Camerer）研究發(fā)現(xiàn)：出租車司機為了保證每月有固定的收入，往往會給自己定一個日計劃，比如每天賺夠500元才能回家。因此，晴天生意不好的時候，很晚才回家。而在雨天，生意好的時候早早就收工回家了。

但是，顯然雨天多工作一段時間，晴天少工作一段時間效率更高。這也是受心理賬戶誤區(qū)的影響。人們普遍根據(jù)不同收入時間設(shè)置不同的心理賬戶。出租車司機自己也知道，雨天多工作一段時間比晴天多工作一段時間賺更多的錢。但是受心理賬戶的影響，每天賺的錢不可以互補和替代。

在利用注意力這個資源時，我們也會陷入心理賬戶的誤區(qū)。人的工作狀態(tài)有時好有時差。好的時候可以很快把工作做完，于是早早的就收工了，而差的時候就需要延長工作時間以保證完成當(dāng)天的工作。但是顯然在工作狀態(tài)好的時候，延長工作時間更有效率。所以如果不是特別緊迫的任務(wù)，就應(yīng)該根據(jù)不同的狀態(tài)調(diào)整工作量，而不應(yīng)該定日工作量。

三、人們根據(jù)不同的收入來源設(shè)置不同的心理賬戶

比如以下這種情況，

情景一：你在澳門承接了一個項目，辛辛苦苦干了好幾個月終于把項目完成，賺了10元。你的朋友跟你說，難得來澳門一趟，我們?nèi)ジ浇馁€場玩二十一點吧。

情景二：你在澳門賽馬場賭博，點正贏了10萬元。此時，你的朋友說，難得來澳門一趟，我們?nèi)ジ浇馁€場玩二十一點吧。

以上那種情況你更可能去呢？

實驗證明第二種情況下更可能去。第一種情況，10萬元是辛辛苦苦掙來的，自然在心理上歸到“血汗錢”賬戶，不會傾向于冒險；第二種情況，10萬元是撞大運賭贏得來的，在心理上會歸到“幸運”（“天上掉餡餅”）賬戶，更傾向于冒險。但是，本質(zhì)上，辛苦賺來的錢和賭博贏來的錢是一樣的，都是自己的賬戶增加了10萬元，所以是否決定去賭場玩二十一點不應(yīng)該受收入來源影響。

這種現(xiàn)象叫賭場盈利效應(yīng)。由于受心理賬戶的影響，人們對待賭博賺來的錢和工作賺來的在消費傾向、風(fēng)險偏好等方面都存在這差異。對賭博或饋贈得來的錢往往敢于冒險，消費起來大手大腳，對工作賺來的錢往往患得患失。

李笑來老師在介紹自己最初投資比特幣時說，自己是將在投資美股上賺來的錢，投資到比特幣上，即使真的賠了也無所謂，這種想法也是受心理賬戶誤區(qū)的影響，甚至一些大的專業(yè)的投資機構(gòu)也是這么安排的，把在上賺的錢用來投當(dāng)初還是充滿風(fēng)險的比特幣。當(dāng)然李笑來老師對比特幣的認識很明晰，知道這是一個非常有前途的投資方式，事實也證明他的投資非常成功。

從我們個體的角度看，我們要避免心理賬戶誤區(qū)，以免受到誤導(dǎo)，遭受不必要的糾結(jié)和損失。從經(jīng)濟學(xué)意義上來看，每一塊錢都是等價的。不管是撿來的，還是努力掙來的，或是買彩票撞大運得來的，本質(zhì)上都是一樣的。對我們而言，我們的總財富都是增加了一塊錢。同樣，不管是丟了一塊錢還是花了一塊錢，或是被小偷順走一塊錢，本質(zhì)上也都是一樣的，我們的總財富都是減少了一塊錢。要避免心理賬戶誤區(qū)，就應(yīng)當(dāng)避免人為的設(shè)置心理賬戶，把不同的用途和來源的錢割裂開來。應(yīng)該讓財富在各個心理賬戶間相互流通。