這是 星辰達(dá)海 的第?59?篇原創(chuàng)文章
2018年7月9日，江蘇高院出臺(tái)《江蘇省高級(jí)人民法院關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范被執(zhí)行人所有的人身保險(xiǎn)產(chǎn)品財(cái)產(chǎn)性權(quán)益執(zhí)行的通知》，可謂一石激起千層浪，引起熱議。
原文鏈接：http://jiangsu.circ.gov.cn/web/site24/tab1414/info4113303.htm
該文的解讀放在最后來(lái)梳理，先來(lái)談?wù)劚ｋU(xiǎn)避債這件事。
曾經(jīng)，有不少保險(xiǎn)人這樣形容保險(xiǎn)
離婚不分
欠債不還
訴訟不給
可是，這樣的觀點(diǎn)，用三個(gè)腳趾頭就可以想清楚：
一、沒(méi)有任何一個(gè)金融工具可以凌駕于國(guó)家法律之上
借貸是提升資金利用率的必要手段，也是保證社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的必需，因此保障債權(quán)人的利益是國(guó)家法律的基本思路。
這在《中華人民共和國(guó)合同法》當(dāng)中有非常詳細(xì)的規(guī)定。
與此相對(duì)應(yīng)的，保險(xiǎn)是受《保險(xiǎn)法》保護(hù)的金融工具，是在國(guó)家法律框架下的合法金融資產(chǎn)。保險(xiǎn)也要合法也就成了必然。
中國(guó)有句老話(huà)，“欠債還錢(qián)、天經(jīng)地義”，也從道義上說(shuō)明這一點(diǎn)。
欠債不還，違反法律、違背良俗，因此一定不能使用避債這樣的字眼來(lái)形容保單。
二、多地高院文件和判決文書(shū)的陸續(xù)出臺(tái)證實(shí)保單的財(cái)產(chǎn)權(quán)益可作為強(qiáng)制執(zhí)行的標(biāo)的
2015年8月浙江高院就出文明確指出保單的財(cái)產(chǎn)權(quán)屬于責(zé)任財(cái)產(chǎn)，人民法院可以執(zhí)行。
多地法院以過(guò)往的判決案例中指出，保單系投保人繳納的保費(fèi)形成，是投保人依法享有的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，并構(gòu)成投保人的責(zé)任財(cái)產(chǎn)。同時(shí)，大額保單在法律上并不具有人身依附和專(zhuān)屬性，也不是必須的生活物品和生活費(fèi)用，因此不屬于《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》第五條規(guī)定的不得執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)。
三、資產(chǎn)透明化趨勢(shì)將使得保單不再“私密”
CRS實(shí)行中明確規(guī)定具備現(xiàn)金價(jià)值的保險(xiǎn)合同屬于需要申報(bào)的資產(chǎn)。
6月4日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《保險(xiǎn)實(shí)名登記管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》，未來(lái)將建立一個(gè)保險(xiǎn)實(shí)名查驗(yàn)平臺(tái)，用戶(hù)和保險(xiǎn)公司都可在平臺(tái)上查到所有保險(xiǎn)記錄。
7月8日，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)在“7.8全國(guó)保險(xiǎn)公眾宣傳日”正式對(duì)外發(fā)布公益性平臺(tái)——中國(guó)保險(xiǎn)萬(wàn)事通，個(gè)人可以在該平臺(tái)上查詢(xún)到自己名下所有保險(xiǎn)公司的保單（已親測(cè)，有效）。這也就意味著保單信息實(shí)現(xiàn)全國(guó)聯(lián)網(wǎng)，這個(gè)端口進(jìn)一步開(kāi)放給機(jī)構(gòu)也就只是時(shí)間問(wèn)題。
未來(lái)的資產(chǎn)陽(yáng)光化使得財(cái)富管理的思路也要發(fā)生變化，不再是將資產(chǎn)“藏于地下”而惴惴不安，而是置于陽(yáng)光之下但可以坦蕩而行。
總結(jié)：
保單從來(lái)不是一個(gè)避債工具，也沒(méi)有任何合法的金融工具能對(duì)抗國(guó)家法律，保單也不例外。
但保單卻具有非常特殊的債務(wù)隔離功能，不妨從下圖來(lái)看，解析本次的通知以及保單的債務(wù)隔離功能。
最后再啰嗦一句，保單的架構(gòu)設(shè)計(jì)功能，是其它任何金融工具所不具備的特有功能。
與此同時(shí)，不可忽視的，保險(xiǎn)因?yàn)槠渖鐣?huì)的穩(wěn)定器屬性，仍然會(huì)處于資產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行的最末端。這一部分，只可意會(huì)，不再言傳。
End
