2023年對于漢口銀行來說，是相對“不平穩(wěn)”的一年，百萬罰單牽出的往事、多名股東試圖出清持股、原董事長被雙開等負面消息接踵而至，屢次將漢口銀行卷入輿論漩渦，遭遇多事之秋的漢口銀行，在2023年交出了一份怎樣的答卷?

最近，漢口銀行公布了2024年同業(yè)存單發(fā)行計劃，在發(fā)行計劃中披露了2023年部分經(jīng)營成績。從已公開的數(shù)據(jù)來看，盡管2023年漢口銀行的資產(chǎn)擴張仍在繼續(xù)，但營收業(yè)績、資產(chǎn)質(zhì)量等多個方面的表現(xiàn)都不盡如人意。

利潤總額大跌超50%，不良率依舊偏高

發(fā)行計劃顯示，漢口銀行2023年分別實現(xiàn)營業(yè)收入85.49億元、凈利潤14.45億元，同比增速分別為3.13%、-24.56%。這也是漢口銀行近三年里首次出現(xiàn)“增收不增利”的盈利業(yè)績。

仔細來看，漢口銀行的凈利潤能夠上10億，還是依靠“所得稅”實現(xiàn)的——由于地方政府債、國債等免稅資產(chǎn)在總資產(chǎn)中占比高，近幾年漢口銀行的所得稅費用一直為負數(shù)。若只看該行2023年的利潤總額，更是慘不忍睹，只實現(xiàn)了6.15億元的利潤總額，相比2022年足足減少了53.51%。

利潤總額即“營業(yè)收入-營業(yè)支出+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出”所得的數(shù)值。根據(jù)過往財報，漢口銀行營業(yè)外收入與營業(yè)外支出的漲跌并不大，基本只有幾百萬元，換句話說，2023年在營收同比微增的情況下，卻出現(xiàn)超50%的利潤總額下跌，“罪魁禍首”基本可以鎖定在營業(yè)支出上了。

僅看前三季度的話，漢口銀行營業(yè)支出中同比增加較多的是信用減值損失，信用減值損失較去年同期增加了9.84%，為36.71億元。截至第四季度末，該行的不良貸款率為2.64%，相比三季度末的2.77%，下降了13bps，結合利潤總額的大幅下滑，極有可能是漢口銀行為降低不良率，在第四季度加大了不良貸款的核銷力度，導致信用減值損失科目大幅增加，最終傳導到盈利端，就是利潤總額與凈利潤的大幅下跌。

然而，即便漢口銀行不惜以減少利潤為代價壓降不良貸款，該行最終呈現(xiàn)的資產(chǎn)質(zhì)量水平，在銀行業(yè)也處于下游水平。除了高達2.64%的不良貸款率，該行2023年末的撥備覆蓋率也只有141.34%，雖然比2022年末略高，仍然還沒有達到150%的監(jiān)管紅線。此外，漢口銀行的存量不良貸款多集中于企業(yè)貸款，部分不良貸款單戶金額較大，擔保方式主要是保證、抵質(zhì)押，這對該行的不良貸款處置也形成一定挑戰(zhàn)。

除了核銷、清收等不良貸款處置方式，此前漢口銀行為了緩解部分貸款客戶的資金周轉壓力，為客戶辦理了借新還舊、無還本續(xù)貸、貸款展期、延期還本付息等業(yè)務，其中的不良類貸款有50.7億元，關注類貸款有36.31億元，意味著漢口銀行還有相當一部分存量不良“潛伏”著，未來這部分貸款的質(zhì)量遷徙情況也格外值得注意。

除了貸款質(zhì)量，該行的非標投資中也有一部分出現(xiàn)風險，相關資產(chǎn)質(zhì)量變化也值得警惕，而在凈利潤下跌、撥備覆蓋率較低的現(xiàn)狀下，漢口銀行的風險抵御能力略顯不足，未來預期恐不樂觀。

流動性壓力猶存，多名股東幾欲離場

第一部分提到，得益于地方政府債、國債等免稅資產(chǎn)較多，漢口銀行的所得稅近幾年為負。截至2023年3季度末，政府債券、金融機構債券、同業(yè)存單、政策性金融債幾項流動性較好的資產(chǎn)在該行金融投資中占比高達67.8%。

但漢口銀行的應付債券(含同業(yè)存單)、同業(yè)負債在總負債中只占17.68%，與高流動性資產(chǎn)形成鮮明對比，反映出該行的資產(chǎn)負債結構還有一定的優(yōu)化空間。僅從資產(chǎn)負債的期限來看，截至2023年3季度末，漢口銀行上報監(jiān)管單體口徑的一年內(nèi)到期負債有70.63%，但由于長久期投資資產(chǎn)、中長期貸款在總資產(chǎn)中占比較高，漢口銀行一年內(nèi)到期資產(chǎn)占比有40.99%，再考慮到一部分貸款到期后，又以延期還本付息、貸款展期等形式延續(xù)，這也會對漢口銀行的流動性管理造成一定壓力。

在整體經(jīng)營承壓的同時，漢口銀行的股權管理也頗令人頭大。2023年11月至今，兩個月內(nèi)漢口銀行遭到1家央企股東和4家國資股東“清倉”轉讓股權。

最新的一次是2023年12月20日，中建三局持有的2464.92萬股漢口銀行股份在北京產(chǎn)權交易所掛牌轉讓，掛牌時間從12月20日到2024年1月17日。事實上早在11月21日中建三局就掛牌轉讓過一次這筆股權，只是沒有找到接盤方，第二次的轉讓底價也打了9折，下降到了1.25億元，目前掛牌時間已經(jīng)結束，這筆股權轉讓也再沒有看到后續(xù)。

再往前數(shù)，中國長江動力在12月初掛牌轉讓了3000萬股漢口銀行股份，掛牌時間是12月7日到2023年1月4日。11月27日，湖北中輕控股武漢輕工院轉讓了6.15萬股漢口銀行股份，中技國際轉讓了21.3萬股漢口銀行股份，掛牌時間都從11月27日到12月22日。11月15日，央企國網(wǎng)英大集團在上海產(chǎn)權交易所轉讓了5535萬股漢口銀行股份，占總股本的1.1465%。

這5家要么是國資背景，要么就是央企，且有一個共同點：都是直接“出清”所持漢口銀行股權。股東集中清倉式轉讓所持股權，一方面可能是處于聚焦主業(yè)的需求，另一方面也可能是基于漢口銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀，以及自2022年10月起便無新進展的IPO事項所做出的決定，但不管怎樣，都對外釋放出不看好漢口銀行本身的經(jīng)營前景，割肉變現(xiàn)的信號。

追根溯源，漢口銀行2023年經(jīng)營面的黯淡，更像是多年宿弊的集中爆發(fā)。12月29日，曾掌舵漢口銀行近14年的前董事長陳新民被“雙開”，其在任期間漢口銀行的多個內(nèi)控漏洞也被一張365萬元罰單暴露。

目前，漢口銀行的董事長由劉波擔任，行長職務由誰擔任暫無公開披露。劉波早年間供職于湖北銀監(jiān)局、湖北人行系統(tǒng)，2022年9月?lián)螡h口銀行行長，2023年6月被選為董事長，這位監(jiān)管系統(tǒng)出身的新董事長，未來要如何帶領漢口銀行革清宿弊，扭轉經(jīng)營不力局面，順利完成IPO?