現(xiàn)在是全民理財的時代，理財之前要先審視自己的財務狀況。我們要對自己的資產、負債、收入、支出做到心中有數。
投資理財說到底是跟錢脫不了關系，先弄清自己有多少錢是第一步。表格統(tǒng)計能直接反應出來各個類目的數字，這樣好方便我們做財務分析。
《個人投資理財入門》這本書里面教我們先做好2個表格。
第一個是月收支統(tǒng)計表。
第2個是家庭資產負債表。
常見財務比率分析
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凈資產償付比率
凈資產償付比率=凈資產（總資產-負債）/總資產
該比率反映了綜合還債能力的高低，能用來判斷自己財務狀況的風險程度。
例如，我的凈資產為291420.3元，總資產為337892元，那么償付比率為291420.3/337892≈0.86,這意味著即使在經濟不景氣時，我也有能力償付所有的債務。
理論上，償付比率的變化范圍在0～1之間。一般而言，該比率處于0.7～0.8較為合適。如償付比率太低，意味著現(xiàn)在的生活主要靠借錢來維持，一旦債務到期或者收入大幅下降，資產也會隨之出現(xiàn)損失，則很可能發(fā)生資不抵債的破產跡象。償付比率太高，比如接近1，那意味著你可能沒有充分利用自己的信用額度。在這種情況下，有必要通過借款來進一步優(yōu)化其財務結構。
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資產負債率
資產負債率=負債/總資產
資產負債率是反映綜合償債能力的更為常用的比率指標，同樣可以判斷自己財務狀況的風險程度。
由于“凈資產+負債=總資產”，所以資產負債率和凈資產償付比率之和為“1”。
資產負債率的數值也是在0～1之間，該數值控制在0.5以下較為理想。如果該比率低于0.5，那么由于資產流動性不足而出現(xiàn)財務危機的可能性較小。如果該項比率大于1，則意味你的財務狀況已趨惡化，從理論上講你已經破產。
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負債收入比率
負債收入比率又稱債務償還收入比率，是衡量財務狀況是否良好的重要指標。該比率是某一時期（1個月，1季度或者1年）到期財務本息和收入的比值。
負債收入比率=負債/收入
如果收入和財務支出都相對穩(wěn)定，可以用年作為計算周期。如果收入和財務數額變化較大，則應該以月為周期進行計算，這樣才能更準確地反映收入滿足債務支出的狀況，避免某些月份因收入不足或到期債務較多而產生債務危機。
比如，假設你的年收入為150000元，債務支出中“房貸”和“信用卡”兩項共計50000元，計算下來得到的比率為0.333.該數值意味著你年收入中的33.3%用于償還債務，這一指標是適中的。
才財務安全的角度看，個人負責比率數值控制在0.4以下，其財務狀況屬于良好狀態(tài)。有學者認為，要保持財務的流動性，負債收入比率在0.36左右最為合適。當然，如果負債收入比率較高，應該進一步深入分析自己的資產結構、借貸信譽和社會關系情況，然后再做出判斷。
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流動性比率
流動性比率=流動性資產/每月支出
資產的流動性是指資產在未來可能發(fā)生價值損失的條件下迅速變現(xiàn)的能力。能迅速變現(xiàn)而不會帶來損失的資產，流動性就強；相反，不能迅速變現(xiàn)或是變現(xiàn)的過程中會遭受損失的資產，流動性就弱。在財務分析中，一般將"現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物看做是流動性資產"，流動性比率就反映了這一類資產數額與每月支出的比率。
按照一般的經驗標準，流動性比率至少要大于3，在3～12比較合理。也就是通常所說的，一個家庭需要保留每月支出3～12倍的現(xiàn)金存款。這樣才能保證在遇到變故時，至少有維持3～12個月的生活開支的現(xiàn)金。
其實，流動性比率過高也不好，應該理財收益的提高，財務狀況同樣也會進入亞健康狀態(tài)。因此，只要你有固定的收入保障或工作十分穩(wěn)定，那么流動資產性比率可以維持得較低一些。
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儲蓄比率
儲蓄比率=盈余/稅后收入
儲蓄比率是指盈余和收入的比率，它反映了你控制開支和增加凈資產的能力。
比如，我6月的總收入為30176元，盈余為22343元，則儲蓄比率為22343/30176≈0.74。也就是說，6月除去開支后，我可以將74%的收入用于增加儲蓄或投資。
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投資與凈資產比率
投資與凈資產比率=投資資產/凈資產
投資與凈資產比率反映了通過投資增加財富以實現(xiàn)其財務目標的能力。
比如，我的投資資產為235683元，凈資產為291420.3元，投資與凈資產比率為235683/291420.3≈0.81，這表示我的凈資產有一半以上是有投資組成的。
一般認為，將投資與凈資產比率保持在0.5以上，才能保證凈資產有較為合適的增長率。對較年輕的朋友而言，由于財富積累年限尚淺，投資在資產中的比率不高，他們的投資比率也會較低，一般在0.2～0.3.
我們可以通過對資產負債表和收支的統(tǒng)計了解期望實現(xiàn)的消費支出和實際收入、儲蓄及投資理財之間的差距。通過對各項財務比率進行分析，可以衡量擁有的資產在償付債務、流動性和盈利性等方面的能力，同時反映出自己的風險偏好、生活方式和價值取向，從而找出改善財務狀況、實現(xiàn)財務目標的方法。
