寫在前面

不少同學(xué)入職，HR基本都會(huì)和大家聊到五險(xiǎn)一金的問題：

轉(zhuǎn)正后公司是會(huì)按時(shí)給員工購買五險(xiǎn)一金的；

公司的五險(xiǎn)一金一般是每個(gè)月折現(xiàn)給員工1000塊，由員工自行購買的；

我們公司是剛成立不久的，目前福利項(xiàng)還沒有五險(xiǎn)一金這一項(xiàng)，后面公司制度會(huì)漸漸完善；

以上三種說辭，不少職場(chǎng)小白可能覺得這沒什么，甚至還有不少同學(xué)對(duì)于折現(xiàn)1000很是高興，3000塊的工資瞬間秒變4000啊!

然而，若是職場(chǎng)老司機(jī)的就怕是要翻桌子搞事情了。

那么五險(xiǎn)一金到底是什么？為什么要買？有什么作用？

今天的文章有點(diǎn)點(diǎn)點(diǎn)點(diǎn)點(diǎn)長，還有一點(diǎn)燒腦，但事關(guān)大家買房，看病，生育，年老時(shí)的養(yǎng)老金……可以說是一件“終身大事”了，如果同學(xué)們耐心認(rèn)真看完，相信我

一定會(huì)有所幫助！（敲黑板劃重點(diǎn)啦?。?/p>

1

什么是五險(xiǎn)一金?

五險(xiǎn)一金是指用人單位給予勞動(dòng)者的幾種保障性待遇的總稱，其中，「五險(xiǎn)」包括了養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)，這就是我們通常所說的社保；而「一金」則指的是住房公積金。

員工每個(gè)月交的「五險(xiǎn)」中，需要員工自己繳納的，只有養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)這 3 個(gè)險(xiǎn)種，而單位需要幫你交齊5個(gè)險(xiǎn)種的錢。

PS：如果是自由職業(yè)者，沒有單位為你交社保，個(gè)人也是可以自行繳納的，不過個(gè)人只能繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)+醫(yī)療保險(xiǎn)。

公務(wù)員和參照公務(wù)員法管理的工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)的辦法由國務(wù)院規(guī)定。

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每個(gè)月需交多少五險(xiǎn)一金

應(yīng)繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)/公積金=繳費(fèi)基數(shù)×繳費(fèi)比例

繳費(fèi)基數(shù)：

指的是職工在上一個(gè)社保年度的社會(huì)保險(xiǎn)（五險(xiǎn)）的繳費(fèi)基數(shù)，通常是按照職工在上一個(gè)社保年度的所有工資性收入的月平均額（簡(jiǎn)稱省社平工資）來進(jìn)行確定的。各個(gè)省市每年都會(huì)在 7 月初發(fā)布一個(gè)「社保保險(xiǎn)繳納基數(shù)」，各個(gè)省份均不一樣，以職工所在的省份為基準(zhǔn)。

一般來說，工資越高，繳費(fèi)基數(shù)也就越高，反之亦然。不過繳費(fèi)基數(shù)是存在上限和下限的，只能在一定范圍內(nèi)浮動(dòng)。

繳費(fèi)比例：

同樣的，每個(gè)省規(guī)定單位每個(gè)月為你繳納的社保比例和自己每個(gè)月需繳納的社保比例也是不同的。

以廣州為例，社保個(gè)人需繳納 10.2%，公司需繳納23.85%，公積金皆為：12%。

我們假如卡卡在廣州月薪為10000 元，繳存比例按廣州最高的來算，卡卡個(gè)人需繳納的社保為1020元，公積金為1200元，那么個(gè)人需繳納的五險(xiǎn)一金即為2220元；

而公司需要為卡卡繳納的社保為2384元，公積金為1200元，既公司一個(gè)月需要為卡卡繳納五險(xiǎn)一金一共是3580元。

這樣算下來，除了從你工資里每月扣除的那一部分，在我們看不見的地方，企業(yè)還需為我們的繳比例高達(dá)35.85％的社保費(fèi)，假設(shè)你的薪水每月是一萬元，那么企業(yè)的實(shí)際支出則為13.5k元，莫名心疼單位！

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五險(xiǎn)一金有什么用？

了解了什么是五險(xiǎn)一金以及五險(xiǎn)一金怎么算。

那么，如此殷勤地繳納這些五險(xiǎn)一金到底有什么用？

養(yǎng)老保險(xiǎn)

養(yǎng)老保險(xiǎn)一般是要繳滿15年以后65歲退休之后，才可以領(lǐng)到一部分養(yǎng)老金。

如果到退休年齡為繳滿15年，等到退休的時(shí)候國家會(huì)把你個(gè)人賬戶上的8%養(yǎng)老金全部退還。

每月到手的養(yǎng)老金=月基礎(chǔ)養(yǎng)老金+月個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。

（1）月基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（全省上年度所有職工的月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）÷2×繳費(fèi)年限×1%

（2）月個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶的余額÷計(jì)發(fā)月數(shù)（不同退休年齡，養(yǎng)老金的發(fā)放月數(shù)）

看得一臉懵逼？沒關(guān)系舉個(gè)栗子：

假如卡卡已經(jīng)65歲了，今年在廣州辦理退休手續(xù)，退休前卡卡的月平均工資為 6000 元，2018 年廣州職工月平均工資為 7000 元。

那么卡卡到手的月基礎(chǔ)養(yǎng)老金為1397.5元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金為2452.2元，總計(jì)一個(gè)月到手的養(yǎng)老金一共是3849元。

另外就是，不管你是在哪里交的五險(xiǎn)一金，退休的時(shí)候只能回到戶口當(dāng)?shù)厮诘叵硎墚?dāng)?shù)氐耐诵荽觥?/p>

醫(yī)療保險(xiǎn)

01哪些可以報(bào)銷？哪些不能報(bào)銷？

報(bào)銷范圍：醫(yī)生的門診費(fèi)用、護(hù)理費(fèi)用、醫(yī)院雜費(fèi)、手術(shù)費(fèi)用、藥費(fèi)、住院費(fèi)用等。

這些醫(yī)療不會(huì)報(bào)銷：減肥、整容、精神疾病、性功能障礙、增高近視矯正、不孕不育、。

下面這些情況無效：未繳滿三個(gè)月、非定點(diǎn)醫(yī)院、國外就醫(yī)、非指定藥物、歹徒傷害與交通事故（只有在公安機(jī)關(guān)證明確實(shí)找不到加害人的情況下，才能由醫(yī)保暫時(shí)核銷）。

關(guān)于醫(yī)保就醫(yī)醫(yī)院：必須要到指定的醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī)才可以報(bào)銷費(fèi)用；必須是二級(jí)以上，而且非武警部隊(duì)醫(yī)院；還有所有 A 類醫(yī)院；以及二級(jí)以上中醫(yī)和專科醫(yī)院。

02 醫(yī)療保險(xiǎn)可以報(bào)銷多少嗎？

還是以廣州為例，前面提到的公司每個(gè)月給員工繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)是7%。員工個(gè)人交的醫(yī)療保險(xiǎn)大概是2%，一共是9%，國家每個(gè)月會(huì)往我們的社保打?qū)儆谧约旱?%，這個(gè)錢可以積累起來直接刷卡買藥或者看門診，剩下的7%國家是放進(jìn)去醫(yī)療統(tǒng)籌基金的。

03 醫(yī)療保險(xiǎn)可以取嗎？

醫(yī)療保險(xiǎn)可以取，這個(gè)錢你可以直接去刷卡買藥或者去看門診。一定要注意，個(gè)人繳納的這 2％，可以隨時(shí)取出來，如果不取的話，就按照活期計(jì)算利息。

04 退休后可以享受醫(yī)療保險(xiǎn)嗎？

男性繳滿25 年，女性繳滿20 年，在退休之后是可以繼續(xù)享受醫(yī)療報(bào)銷的。

工傷保險(xiǎn)

工作期間或者上下班，遇到什么意外，工傷險(xiǎn)是可以進(jìn)行報(bào)銷的。但是認(rèn)定比較復(fù)雜，所以一旦不幸發(fā)生，第一時(shí)間報(bào)警或者聯(lián)系公司存留證據(jù)，另外工傷鑒定得一個(gè)月內(nèi)完成。

那么，問題來了！

01什么情況可視為工傷：

在工作時(shí)間和工作場(chǎng)所內(nèi)，因工作原因受到事故傷害的；

上下班途中，受到機(jī)動(dòng)車事故傷害的。都能夠被認(rèn)定為工傷；

因工外出期間，由于工作原因受到傷害或者發(fā)生事故下落不明的；

在工作時(shí)間和工作崗位，突發(fā)疾病死亡或者在 48 小時(shí)之內(nèi)經(jīng)搶救無效死亡的。

02 基本工傷賠償費(fèi)用如何計(jì)算？（醫(yī)療費(fèi)、住院伙食補(bǔ)助費(fèi)、誤工費(fèi)、護(hù)理費(fèi)）：

根據(jù)傷殘等級(jí)給予相應(yīng)的一次性傷殘補(bǔ)助金賠償、傷殘津貼、因工死亡的有喪葬費(fèi)、一次性工亡補(bǔ)助金、供養(yǎng)親屬撫恤金等。

申報(bào)工傷有兩種途徑，一種是公司單位申報(bào)，一個(gè)月內(nèi)有效；一種是個(gè)人申報(bào)，一年內(nèi)有效。建議盡快申報(bào)，因?yàn)橛捎趥麆?shì)或其他原因，拖的越久證據(jù)月不足，個(gè)人申報(bào)的話也會(huì)因流程等客觀原因耽誤很多時(shí)間和精力。

生育保險(xiǎn)

生育保險(xiǎn)繳納滿一年即可享受生育待遇。男女職工的生育津貼有所不同。

女職工：生育可享受 98 天產(chǎn)假，其中產(chǎn)前可以休假 15 天;懷孕未滿四個(gè)月流產(chǎn)，享受 15 天產(chǎn)假;懷孕滿 4 個(gè)月流產(chǎn)，享受 42 產(chǎn)假。可享受生育津貼及生育醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷。并且晚育的加半個(gè)月，多胞胎的，多一個(gè)加半個(gè)月。

男職工：若配偶沒有工作或者工作單位沒有交生育保險(xiǎn)，可以代替配偶報(bào)銷生育保險(xiǎn)；享受陪產(chǎn)假和相應(yīng)的生育津貼。

男職工沒有女職工補(bǔ)貼的4個(gè)月工資，且其他該報(bào)的費(fèi)用男職工只能拿一半。

生育津貼=當(dāng)月本單位人均繳費(fèi)工資/ 30 天*產(chǎn)假天數(shù)。

生育保險(xiǎn)對(duì)女性職員非常重要，主要的報(bào)銷范圍為檢查費(fèi)、接生費(fèi)、手術(shù)費(fèi)、住院費(fèi)和藥費(fèi)等，這可以為您節(jié)省很多錢。

生育保險(xiǎn)申請(qǐng)過程中只需將結(jié)婚證(未婚子女的報(bào)銷不了)+病歷+準(zhǔn)生證+建大小卡檢查和住院以及手術(shù)費(fèi)用的所有發(fā)票+住院清單+出院小結(jié)這些資料交到公司就可以了，現(xiàn)在二胎政策也放開了，生育第二個(gè)孩子也可以享受生育保險(xiǎn)福利。

比如你懷孕時(shí)花費(fèi)檢查費(fèi) 600 元，生孩子的住院費(fèi)和手術(shù)費(fèi)一共花費(fèi) 2500 元，公司在醫(yī)保規(guī)定的范圍內(nèi)基本上會(huì)給你全部報(bào)銷。

PS：生育保險(xiǎn)雖是一個(gè)很好的福利，但是全職太太即便是繳了生育保險(xiǎn)，也是無法領(lǐng)取的，只有在職的女職工才能享受。

失業(yè)保險(xiǎn)

失業(yè)指的是非本人意愿的失業(yè)，同時(shí)累計(jì)繳失業(yè)險(xiǎn)滿 1 年，60 天內(nèi)進(jìn)行失業(yè)登記。一般交1 年拿 2 個(gè)月，交 2 年拿 4 個(gè)月，但最長不超過 24 個(gè)月。

公積金

平時(shí)交的公積金，可用來買房或者全部取出來，或者最后辦理退休時(shí)，公積金賬戶里的錢可全部取出。

01不買房子，住房公積金可以取出來嗎？

公積金大家最關(guān)心的，就是能不能不買房子可以把這筆錢取出來？

公積金提取并非一定在購房時(shí)使用，在租房、大修自住房、自建房、退休、重大疾病、重大自然災(zāi)害、低保生活費(fèi)等情況下也可以提取。

02公積金存的越多購房貸款就越多嗎？

是的。連續(xù)繳滿半年就可以公積金貸款，能貸款多少也跟你的公積金余額和繳存比例有一定的關(guān)系。但是無論你薪資多高，公積金的繳存比例不得超過當(dāng)?shù)氐淖罡邩?biāo)準(zhǔn)。

03那么你能貸多少？

第一次辦理。如果夫妻二人共同貸款，貸款最高限額 70 萬，如果只有單人貸款，最高限額 45 萬。

第二次辦理。如果夫妻二人共同貸款，貸款最高限額 50 萬，如果只有單人貸款，最高限額 30 萬。

04公積金最高可提多少？

繳存 10 年(含)以上未使用住房公積金的，可在裝修自住住房時(shí)，提取使用一次本人及配偶的住房公積金，最高提取額度為 10 萬元。

05死亡后公積金怎么處理？

職工死亡或者被宣告死亡的，職工的繼承人、受遺贈(zèng)人可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲(chǔ)余額，無繼承人也無受遺贈(zèng)人的，職工住房公積金賬戶余額納入住房公積金增值收益中。

06提前退休能不能提公積金？

辦理離退休的，可以提取住房公積金，并注銷其住房公積金賬戶，但辦理提前退休養(yǎng)老或內(nèi)退的職工不能提取住房公積金。

07公積金可當(dāng)?shù)捅Ｓ脝幔?/p>

職工按時(shí)、足額繳存住房公積金 3 個(gè)月以上，且符合享受居民最低生活保障待遇的，經(jīng)公積金中心審核同意，可以提取住房公積金。

08自由職業(yè)者擬可繳公積金嗎？

將來，自由職業(yè)者等靈活就業(yè)人員，也可以繳存住房公積金，并享受公積金貸款等權(quán)益；公積金繳存職工可以提取賬戶內(nèi)的公積金，用于支付自主住房物業(yè)費(fèi)。而公積金貸款的審批時(shí)限由 15 日縮短為 10 日。

4

問題解答專區(qū)

「五險(xiǎn)一金」中途斷保了怎么辦？

以前參加了養(yǎng)老保險(xiǎn)的職工，因?yàn)閯趧?dòng)關(guān)系變更等原因，停止繼續(xù)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，這種現(xiàn)象叫做中斷保險(xiǎn)關(guān)系，也叫做斷保。

斷保對(duì)職工的影響，一是因?yàn)槔U費(fèi)年限和繳費(fèi)額的減少而降低退休待遇，有的繳費(fèi)年限不滿15年的，將喪失按月領(lǐng)取養(yǎng)老金的資格。二是影響再就業(yè)，如果養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系不及時(shí)接轉(zhuǎn)，那么新的就業(yè)單位將不能及時(shí)為你續(xù)繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，則損害了自己的社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益。

其中養(yǎng)老保險(xiǎn)是可以中斷的，中間中斷無所謂，最后是累計(jì)年限的（交滿 15 年即可），不過交得越多，當(dāng)然養(yǎng)老金也越多啦。

而醫(yī)療保險(xiǎn)就比較重要了，規(guī)定是中斷三個(gè)月以上就失效。三個(gè)月以后看病就得自己掏錢，小病無所謂，大病就慘了，中斷三個(gè)月以上的到新單位重新上。

失業(yè)保險(xiǎn)雖然必須要交，但和我們沒有多大關(guān)系（如果你是學(xué)校畢業(yè)的屬于干部身份，檔案可以存人才市場(chǎng)的），斷不斷不要緊。

工傷保險(xiǎn)用比較得少，斷交交不能享受享受工傷保險(xiǎn)待遇，可能補(bǔ)交，但是補(bǔ)交期間也不能享受工傷保險(xiǎn)待遇。

不過工傷保險(xiǎn)值得一提的是工傷還有個(gè)時(shí)效問題，如果出現(xiàn)了工傷事故，必須馬上報(bào)告單位，把警察出具的證據(jù)和事故鑒定書以及你出工傷以后去看病或住院的病歷交給單位去鑒定，最好也不要超過一個(gè)月，否則會(huì)很麻煩。

生育保險(xiǎn)屬于交納即享受的保險(xiǎn)，不交納就失效。所以生育保險(xiǎn)是不能轉(zhuǎn)移的，辭職后就沒了。

公積金斷交，如果并不申請(qǐng)貸款，那就無太大影響。

企業(yè)不繳公積金違法嗎？

按照《住房公積金管理?xiàng)l例》（下稱“《條例》”）的規(guī)定，民營企業(yè)也是應(yīng)該給職工繳存住房公積金的。

《條例》這樣定義住房公積金：是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體及其在職職工繳存的長期住房儲(chǔ)金。

而且，對(duì)于違反《條例》的規(guī)定，單位不辦理住房公積金繳存登記或者不為本單位職工辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)的，《條例》第三十七條規(guī)定：

由住房公積金管理中心責(zé)令限期辦理；逾期不辦理的，處1萬元以上5萬元以下的罰款。

對(duì)于單位逾期不繳或者少繳住房公積金的，《條例》第三十八條規(guī)定：

由住房公積金管理中心責(zé)令限期繳存；逾期仍不繳存的，可以申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。

《條例》雖然不是法律條令，但也是行政法規(guī)，同樣具備法律效力，有它“強(qiáng)制性”的作用。

另外，《勞動(dòng)法》，《社會(huì)保險(xiǎn)法》及《社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳暫行條例》也均有相關(guān)規(guī)定，明確指出用人單位不得無故不繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。

寫在最后

也許現(xiàn)在你還是獨(dú)身一人，父母安康，家境寬裕，瀟灑輕松，煩惱很少。

但隨著年齡的增長，家庭、社會(huì)、住房、生育下一代各方面的壓力會(huì)慢慢地造訪你。而五險(xiǎn)一金，是你未來能夠依靠的一個(gè)強(qiáng)大保障，當(dāng)災(zāi)難真的來臨時(shí)，能夠幫你遮擋掉很多的狂風(fēng)暴雨。

弄懂五險(xiǎn)一金的門門道道，是件百利無一害的事兒，今天的文章，希望可以幫到大家。

今日話題

關(guān)于五險(xiǎn)一金你還有哪些不懂的呢？

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編輯｜阿熊學(xué)長

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