發(fā)簡(jiǎn)信
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從上市券商2021年半年報(bào)看券商機(jī)構(gòu)經(jīng)紀(jì)交易業(yè)務(wù)
隨著國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)和財(cái)富管理市場(chǎng)的快速發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)自營(yíng)、資管產(chǎn)品等機(jī)構(gòu)投資者在證券市場(chǎng)中占比逐步增加，已成為券商爭(zhēng)先服務(wù)的對(duì)象。 通過券商半年報(bào)...
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投資成本的計(jì)算
本文主要介紹基金會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中投資成本算法的定義（是什么）、計(jì)算規(guī)則和示例（如何算）、背景分析（為什么）。 成本的定義 成本指投資時(shí)付出的貨幣支出。...
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配股業(yè)務(wù)介紹本文內(nèi)容為原創(chuàng)或基于公開資料整理，并以深交所為例介紹配股業(yè)務(wù)規(guī)則，上交所配股規(guī)則總體類似，細(xì)節(jié)略有差異。 配股的定義 配股是配售業(yè)務(wù)的一種，指上...
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投資風(fēng)險(xiǎn)的度量
?風(fēng)險(xiǎn)的定義 投資的風(fēng)險(xiǎn)（Risk）指期望結(jié)果（即收益）的不確定性（Uncertainty），年化收益率相同的2個(gè)資管產(chǎn)品，投資者一般傾向選擇收...
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基金的金額加權(quán)收益率（MWRR）和時(shí)間加權(quán)收益率（TWRR）
?背景介紹 基金的收益和收益率計(jì)算至少包括兩個(gè)維度的概念： 基金本身的收益計(jì)算：即基金經(jīng)理管理的整個(gè)基金資產(chǎn)的收益計(jì)算，所計(jì)算的主體是基金資產(chǎn)。...
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基金的分紅
基金的分紅 從基金投資的角度，經(jīng)過一段時(shí)間的投資，基金資產(chǎn)獲得增加，單位凈值也不斷增加。當(dāng)?shù)竭_(dá)基金合同約定的分紅條件時(shí)，基金管理人可選擇將部分收...
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基金的累計(jì)單位凈值和復(fù)權(quán)單位凈值
基金的累計(jì)單位凈值，簡(jiǎn)稱“累計(jì)凈值” 僅考慮分紅時(shí)，公式為: 累計(jì)單位凈值=單位凈值+累計(jì)分紅金額 累計(jì)單位凈值的隱含假設(shè)為： 發(fā)生分紅時(shí)，投資...
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基金單位凈值、申購(gòu)和投資收益
?基金的凈值 基金的凈值也稱資產(chǎn)凈值、凈資產(chǎn)等，一般需根據(jù)基金會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，以公開和相對(duì)統(tǒng)一的方式對(duì)基金估值后獲得的基金資產(chǎn)凈值。 凈值=基金總資產(chǎn)...
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資管業(yè)務(wù)、資管產(chǎn)品和基金
?資管管理業(yè)務(wù)，簡(jiǎn)稱“資管業(yè)務(wù)” 根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》（簡(jiǎn)稱“資管新規(guī)”）： 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是指銀行、信托、證券、基金、...