一、六部門(mén)聯(lián)合推動(dòng)工程保函替代保證金

為解決建筑市場(chǎng)工程防風(fēng)險(xiǎn)能力弱、履約糾紛多、工程欠款欠薪難禁等問(wèn)題，2019 年 7 月 16 日，住建部、國(guó)家發(fā)改委、財(cái)政部、人資和社保部、中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保監(jiān)管委六部門(mén)聯(lián)合發(fā)布《住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部等部門(mén)關(guān)于加快推進(jìn)房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程實(shí)行工程擔(dān)保制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》，要求推行工程保函替代保證金，建筑業(yè)企業(yè)可用保函方式繳納投標(biāo)保證金、履約保證金、工程質(zhì)量保證金、農(nóng)民工工資保證金，嚴(yán)禁單位和部門(mén)挪用現(xiàn)金保證金，且到期應(yīng)及時(shí)退還。

該《意見(jiàn)》提出到 2020 年，各類保證金的保函替代率要明顯提升，工程擔(dān)保保證人的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制能力顯著增強(qiáng)，銀行信用額度約束力、建設(shè)單位及建筑業(yè)企業(yè)履約能力全面提升。此后，部分地區(qū)出臺(tái)落實(shí)方案，如 2020 年 6 月 10 日，甘肅省八部門(mén)聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于推進(jìn)房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程實(shí)行工程擔(dān)保制度的實(shí)施意見(jiàn)》，明確 2020 年 7 月 1 日起全面推行投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保、工程質(zhì)量保證擔(dān)保和農(nóng)民工工資支付擔(dān)保，能用工程保函替代保證金的一律采用，已以現(xiàn)金繳納的保證金也可用工程保函替換。到 2020 年底，要實(shí)現(xiàn)各類保證金的保函替代率明顯提升、工程擔(dān)保保證人能力增強(qiáng)、銀行及企業(yè)履約能力提升等目標(biāo)。

二、投標(biāo)保函的定義

投標(biāo)保函是在招標(biāo)投標(biāo)中，招標(biāo)人為保證投標(biāo)人不撤銷投標(biāo)文件、中標(biāo)后不無(wú)故不與招標(biāo)人訂立合同等，要求投標(biāo)人提交投標(biāo)文件時(shí)一并提交的書(shū)面擔(dān)保。若投標(biāo)人違反規(guī)定，擔(dān)保機(jī)構(gòu)將根據(jù)招標(biāo)人通知，支付投標(biāo)保函規(guī)定數(shù)額的資金給招標(biāo)人。目前市場(chǎng)主流是以電子化文檔為介質(zhì)，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)向招標(biāo)人開(kāi)立的具有法律效力的電子化投標(biāo)擔(dān)保憑證，即電子投標(biāo)保函。

三、投標(biāo)保函替代投標(biāo)保證金的好處

（一）保證金給招標(biāo)人及投標(biāo)人帶來(lái)的問(wèn)題

1. 對(duì)招標(biāo)人來(lái)說(shuō)，收取及退還手續(xù)繁瑣，人力消耗大。投標(biāo)保證金被扣除比例極低，但收取和退還涉及多個(gè)部門(mén)工作，且現(xiàn)在要求退還利息，計(jì)算、退還財(cái)物手續(xù)及做賬都很繁瑣。

2. 保證金有被挪用風(fēng)險(xiǎn)，且難以監(jiān)控。法律雖規(guī)定保證金不得挪用，但實(shí)際上存在挪用現(xiàn)象，若大額保證金不能及時(shí)歸還，會(huì)給投標(biāo)人造成損失。

3. 保證金退還不及時(shí)，導(dǎo)致投標(biāo)人財(cái)務(wù)成本提高、資金效率降低。國(guó)家法律要求招標(biāo)人及時(shí)退還保證金，但實(shí)際中投標(biāo)保證金質(zhì)押時(shí)間平均在 2 - 3 個(gè)月，既有招標(biāo)人主觀拖延，也有內(nèi)部退還程序復(fù)雜、積極性不高等原因。

4. 投標(biāo)人因多處投標(biāo)，保證金累計(jì)數(shù)額較大，影響現(xiàn)金流，造成資金無(wú)效沉淀，增加外部融資成本，間接提高企業(yè)生產(chǎn)成本和招標(biāo)人采購(gòu)價(jià)格。

（二）投標(biāo)保函帶來(lái)的好處

1. 手續(xù)簡(jiǎn)單。招標(biāo)人收取和退還的只是擔(dān)保文件，與財(cái)務(wù)及賬目無(wú)關(guān)，也無(wú)退還利息情況。

2. 保證金不易被挪用，提取手續(xù)正規(guī)且會(huì)告知投標(biāo)人，若無(wú)扣保證金理由，投標(biāo)人可及時(shí)申訴，避免財(cái)產(chǎn)損失。

3. 保函非現(xiàn)金流，招標(biāo)人會(huì)及時(shí)退還以免除保管責(zé)任。

4. 保函開(kāi)具成本不高。投標(biāo)保證金被扣除概率低，銀行要求不高，且有企業(yè)推出相關(guān)金融服務(wù)，可降低投標(biāo)人資金占?jí)骸?/p>

四、投標(biāo)保函的申請(qǐng)條件及程序

適用范圍為所有公開(kāi)招標(biāo)、議標(biāo)時(shí)，業(yè)主要求投標(biāo)人繳納投標(biāo)保證金的情況。投標(biāo)保函是現(xiàn)金保證金的良好替代形式。

申請(qǐng)資料包括招標(biāo)文件資料、基礎(chǔ)交易合同及履約記錄資料、保函格式（招標(biāo)文件通常有格式文本）、授信常規(guī)資料（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人代碼證書(shū)、稅務(wù)登記證、財(cái)務(wù)報(bào)表、公司決議等）。

申請(qǐng)程序?yàn)椋荷暾?qǐng)人填寫(xiě)《保函申請(qǐng)書(shū)》并提交資料；銀行審查申請(qǐng)人資格、手續(xù)和項(xiàng)目可行性；簽訂協(xié)議，落實(shí)保證金或反擔(dān)保；銀行開(kāi)立投標(biāo)保函。

投標(biāo)保函辦理金額一般為投標(biāo)報(bào)價(jià)的 1%—5%，有效期一般為六個(gè)月以內(nèi)，從開(kāi)出之日起生效。

五、投標(biāo)保函注意事項(xiàng)

1. 投標(biāo)保函金額應(yīng)嚴(yán)格按照招標(biāo)文件規(guī)定，不足會(huì)被廢標(biāo)。

2. 投標(biāo)保函有效期不得與投標(biāo)文件有效期混淆，應(yīng)符合招標(biāo)文件要求，否則可能被廢標(biāo)。

3. 投標(biāo)保函格式不得更改，要符合招標(biāo)文件規(guī)定的擔(dān)保條件，否則會(huì)被廢標(biāo)。

4. 要注意投標(biāo)保函對(duì)銀行的要求，如是否開(kāi)到基本戶、是否指定銀行等。

六、其它常見(jiàn)投標(biāo)保證金形式

1. 現(xiàn)金：數(shù)額較小時(shí)可采用，但數(shù)額大時(shí)不便攜帶、遞交，不符合財(cái)務(wù)制度和交易支付習(xí)慣。

2. 銀行匯票：由銀行開(kāi)出，投標(biāo)人遞交給招標(biāo)人，招標(biāo)人在當(dāng)?shù)劂y行兌取匯款。

3. 銀行本票：銀行開(kāi)出，見(jiàn)票即付，投標(biāo)人交給招標(biāo)人，招標(biāo)人到銀行兌取資金。與銀行匯票、轉(zhuǎn)賬支票區(qū)別在于本票是見(jiàn)票即付。

4. 支票：投標(biāo)人開(kāi)出交給招標(biāo)人，招標(biāo)人在自己開(kāi)戶銀行支取資金，可支取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬。